Здравствуйте, скажите, пожалуйста, как быть.У нас есть договор,(обычный) по которому мы обязаны оказать услуги по огранизации проживания. Мы обратились за этой помощью к фирме, она нам выставила счет, мы его оплатили в 1 квартале 2010г и они нам дали счет-фактуру, акт все датированно 1 кварталом 2010г. Акт по этому договору мы закрыли апрелем, т. е вторым кварталом. Скажите, пожалуйста, расходы, которые мы заплатили и за которые нам дали документы, датированные 1 кварталом, я не должна учитывать при расчете налога на прибыль за 1 квартал, если акт мы подписали апрелем месяцем?
Я сделала проводки:
Дт 60.1 Кт 51 (на сумму оказанной нам услуги)
Дт 97 Кт 60.1(на сумму оказанной услуги)
А во втором квартале я должна сделать проводку Дт 20 Кт 97, правильно???
Заранее спасибо!
19.04.2010, 16:05
Тоня
Вам дали акт, оформленный в 1 кв., а вы его подписали в апреле?
19.04.2010, 16:16
Аноним
Нет, у нас есть договор, с фирмой, по которому мы оказываем услуги .Мы в апреле подписали акт и закрыли этот договор. Чтобы оказать услугу этой фирме, мы воспользовались другой фирмой, и они нам дали счет-фактуру, акт(полученные )датированные мартом 2010г(т. е 1 кварталом)
19.04.2010, 16:20
Тоня
В 1 кв. можете субчика в расходах учесть. Если НЗП не формируете.
19.04.2010, 16:46
Аноним
а как понять субчика в расходах учесть ?
19.04.2010, 16:53
Тоня
Включить услуги субподрядчика в расходы (в уменьшение базы по налогу на прибыль)
