Всем доброго дня. Подскажите пожалуйста, мы платили нерезиденту (иностранный исполнитель), как агенты заплатили НДС с суммы аванса. Аванс был в феврале. В апреле нам предоставили акт на выполненные услуги. Всю эту ситуацию вспомнила только сейчас. В декларации по НДС ничего не указала. Вопрос у меня такой:
1. Я должна пересдать декларацию по НДС за 1кв.т.к. сумма была проплачена в феврале? Если да, то где мне указывать данную сумма в строке 090 или 100 Раздела 2? Честно читала, но понять не могу… уж извините первый раз с эти делом сталкиваюсь) и ещё вопрос, если название Контрагента на английском языке, что мне писать в строке 020 на английском или на русском??
2. Или я должна отразить данную операцию в апреле, т.к. акт получили в апреле?
3. Каким образом я могу взять данную сумму к вычету? Просто не доплачиваю НДС который у меня к уплате?
03.06.2010, 14:30
Анютка_ur
Ауууу....ну подскажите кто-нибудь....
03.06.2010, 15:14
Татьяныч
Анютка_ur, у меня ситуация немножко другая - мы агенты по НДС при покупке гос имущества (п. 3 ст. 161)
Здесь вопрос: когда у вас как у агента наступает момент определения налог базы - при оплате или при выполнении услуг иностранцем?
У нас - при оплате. соответственно, при оплате мы сами себе сч-ф и выписываем, поэтому я заполняю стр. 090 разд 2 (ну и стр 060)
название контрагента вписывайте так, как у вас в акте вписано.
если агентс. НДС начисляете с предоплаты, то придется уточненку за 1 кв.
а для вычета агентского ндс есть стр. 210 в разд 3
03.06.2010, 16:25
Анютка_ur
Татьяныч, спасибо за ответ. Я так понимаю у нас момент возникновения налог.базы возникает в момент оплаты. и мне надо уточненку сдавать. Мы выписали сч/ф. Небольшой вопрос по ней. Мы её заполняем от лица продавца, но подписываеме сами ??? Если у нас название контраегнта на английском, то его на английском и писать?? К вычету вроде как разобралась. и у меня почему-то проблемы с заполнением декларации заполняется либо стр. 060 или строка 090. В зависимости от выбранного кода операции стр.070. У вас обе строки и 060 и 090 заполняются????
