Не провели счф выд, как испр НДС?

Во 2 кв 2004 года не провели счф выд и акт вып раб на сумму 9037,5., НДС 1378,6. Исправляю ошибку в 3 кв 2004г.
д 62 к 91.1 9037,5,
д 91.2 к 68 1378,6
Правильно? и все.
Уточн сдаю за 2 кв, пени начисл в 3 кв.

Только сначала пени заплатите, потом уточненку несите.

А проводки правильные?

Или так ?
д 62 к к 91.1 9037,5,
д 91.2 к 68 1378,6 в т.ч. НДС
д 99 к 68 -пени ? а сбсчет каой д 99??


Что-то я уже читаю книгу, а вижу фигу :o

все правильно, только почему 91 ?
отчетный год тот же - вполне можно и 90

Я тоже считаю - 90...

Цитата:

---

д 99 к 68 -пени ? а сбсчет каой д 99??

---

например, субсчет "Платежи из прибыли после налогообложения"
или "Штрафи и пени по бюджету", да собственно как сами хотите. Главное, что бы сами знали откуда что...

Точно 90. Огромное спасибо за ответы. А то бы поставила 91.