Вид для печати
Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться с заполнением декларации по прибыли. Ситуация такая: у нас образовался убыток 2000 руб. В 2008г. тоже был убыток 1000 руб (услуги банка, производственный расход), 2 года деятельности не было.
Вопрос: 1.надо ли указывать в декларации убыток 2-хлетней давности, если да, то где?
2. Надо распределить суммы налога (2 и 18%) в разделе 1 как суммы налога к уменьшению со знаком "минус"?
Заранее спасибо
Если получен убыток за год то заполняется Приложение №4 к Листу 02. При получении прибыли в последующих периодах ее можно уменьшить на сумму убытка учтенного в этом приложении.(в пределах полученной прибыли)Если налог не начислялся что будете уменьшать? Для того чтобы в разделе 1.1 поставить суммы налога к уменьшению ранее налог надо было начислить к доплате.Цитата:
2. Надо распределить суммы налога (2 и 18%) в разделе 1 как суммы налога к уменьшению со знаком "минус"?
Тогда в разделе 1.1 . сумма налога не заполняется? У нас еще не было прибыли.Цитата:
Сообщение от inola
А в приложении №4 листа 02 заполняю строку за 2008 год (тогда был убыток 1000) и строку 150 (Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период) ставлю 2000 (за 2010 г.) и итого 3000?
Можно я здесь свой вопрос задам. ООО на ОСНО, деятельности нет. Банк снял все деньги на расч.счету (комиссия за обслуж. расч.счета) В итоге имеем убыток, равный 5 тыс.руб.
Правильно ли я понимаю, что данная операция соответствует проводке:
Д 91.2 К 51 5000
В балансе имеем
стр.470 -5
В отчете о прибылях и убытках
стр.040 или стр.100 (честно говоря я не знаю, т.к. я ИП и в бух.учете не сильна)
Поэтому прошу помощи: как правильно отразить полученный результат в Отчете о прибылях и убытках.
Заранее благодарю за помощь.
Поискала инфу по своему вопросу. Получается, что в отчете заполняю стр.100 (5)
стр.140 (5)
стр.190 (5)
Правильно?
И еще вопрос в балансе и отчете убыток отражается как отрицательная величина -5 или в скобках (5)?
Помогите, пожалуйста. Правильно ли я все поняла и отразила?
Не сочтите за наглость, но как мне правильно отразить убыток в Декларации по налогу на прибыль.
Это строка 040 Приложения №2 у Листу 02 или в другом месте. И должна ли я показывать в Декларации сумму налога к уменьшению (исчисленную с величины убытка)? В общем, хэлп, плиззз.
Ау, люди.....
Все еще требуется помощь. Помогите советом, пожалуйста.
Здесь вы показываете свои расходы. В приложении №1 покажите доходы. Перенесите доходы и расходы в Лист 02, по строке 060 получите результат - убыток в вашем случае.Цитата:
Приложения №2 у Листу 02
Если 2000 это убыток полученный в 2010 году то он отразится по строкам 060,100,120 Листа 02. Больше в декларации по Листу 02 никакие строки не заполняете и конечно не начисляете налог на убыток. Раздел 1.1 будет нулевым.Цитата:
у нас образовался убыток 2000 руб. В 2008г. тоже был убыток 1000 руб (услуги банка, производственный расход), 2 года деятельности не было.
Нет строка 150 заполнится если у вас будет прибыль по Листу 02 и тогда вы сможете поставить в эту строку сумму убытка, уменьшающую прибыль текущего периода. Например за 1квартал по строке 060 у вас получилась прибыль 5000, тогда ставите в строку 150 Прил4 сумму 1000, если прибыль 20, то строка 150= 20, т.е. в пределах полученной за отчетный период прибыли. В листе 02 строка 110 будет равна строке 150.Цитата:
А в приложении №4 листа 02 заполняю строку за 2008 год (тогда был убыток 1000) и строку 150 (Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период) ставлю 2000 (за 2010 г.) и итого 3000?
