Простите, что-то я совсем запуталась- помогите распутать.
У меня убыток по БУ=3700 тыс, по НУ-3100 тыс., а в строку 190 Ф2 какая цифра должна быть- убыток по БУ или убыток по НУ?
Вид для печати
Простите, что-то я совсем запуталась- помогите распутать.
У меня убыток по БУ=3700 тыс, по НУ-3100 тыс., а в строку 190 Ф2 какая цифра должна быть- убыток по БУ или убыток по НУ?
:yes:Цитата:
убыток по Б
Форма 2 - бухгалтерская отчетность.
Спасибо.
так, а если бы была прибыль по БУ 3700 тыс, а по НУ-3100 тыс, в строку 150 я ставлю налог на прибыль из декларации по НП и тогда получается, что сама прибыль по БУ, налог на прибыль -по НУ, а чистая прибыль какая получится?
Цитата:
чистая прибыль какая получится?
этого не достаточно для ответа на вопросЦитата:
Форма 2 - бухгалтерская отчетность.
:hmm:Цитата:
Форма 2 - бухгалтерская отчетность.Цитата:
этого не достаточно для ответа на вопрос
К сожалению, я не поняла при варианте, когда получается прибыль и сумма прибыли в НУ больше, чем в БУ. В предыдущем сообщении я неправильно задала условия..., наоборот прибыль в НУ=3700, в БУ-3100Цитата:
Сообщение от марусяО
минус налог на прибыль = чистая прибыльЦитата:
в БУ-3100
нуу, это и я знаю.Цитата:
Сообщение от марусяО
тогда вопросы по этому поводу неясныЦитата:
нуу, это и я знаю.
у вас еще ПНО будет 120 руб.
читайте ПБУ 18.
а может быть временная разница, если применять ПБУ 18, а если нет то и не будет ни того ни другогоЦитата:
у вас еще ПНО будет 120 руб.
Вы хотите сказать, что при первоначальном условии ( убыток по БУ- 3700, убыток по НУ-3100) в строку 150 "Текущий налог на прибыль" надо поставить цифру 120 тыс и тогда чистая прибыль ( убыток) будет 3820 тыс?Цитата:
Сообщение от ilsy
при налоговом убытке налога на прибыль нет и строка 150 ПУСТАЯ
Простите, что настырничаю, но ведь действительно, хоть у меня и убыток по НУ и БУ, но ПНО у меня же есть! И не маленькая сумма- 120 тыс!
Или это ПНО входит в состав налога на прибыль, которого у меня в этом квартале нет?
указывается в строке 200 Ф2Цитата:
ПНО
Д 68.4.2 К 99.2.2 3700*20% = 740
Д 99.2.3 К 68.4.2 600*20% = 120 (при условии, что это у вас расходы не учитываемые при налогообложении)
Д 09 К 68.4.2 3100*20% = 620
(субсчета могут быть другие)
Т.к. сальдо на 68.4.2 нулевое, то и налога на прибыль нет (на 68.4.1)
В отчете о прибылях и убытках 120 руб. - в строку 200, 620 руб - в строку 141. строка 150 пустая
