Основана организация.

Основана организация ООО «Канцеляр» с уставным капиталом 1 300 000 рублей с двумя учредителями, физическим лицом Скрепкиным Ю.З., внесена наличными денежными средствами в кассу организации уставный капитал сумму в размере 60% от уставного капитала, а юридическим лицом ООО «КОПИ» 40% от суммы уставного капитала на расчетный счет организации.
Организация занимается продажей бумаги А4. Организация арендует площадь в размере 400 кв.м. по цене 295 рублей, в том числе НДС 18% за кв.м. в месяц, включая гарантийный взнос в размере стоимости аренды за один месяц вперед.
Стоимость ремонта обошлась в 295 000 рублей, в том числе НДС 18%.
Приобретены основные средства стоимостью 590 000 рублей, в том числе НДС 18%, начисляется амортизация линейным способом сроком 7 лет.
Штат организации состоит из генерального директора с окладом 40 000 рублей, бухгалтера-кассира с окладом 35 000 рублей в месяц и менеджеров по продажам в количестве 4 человека с окладом 30 000 рублей.
Ставка единого социального налога составляет 26%, отчислений в фонд социального страхования составляют 0,4%, ставка налога на доходы физических лиц составляет 13% и 9%, для юридических лиц ставка с дивидендов составляет 9%.
Стоимость коммунальных услуг составляет 17 700 рублей, в том числе НДС 18% в месяц.
Стоимость упаковки бумаги составляет 590 рублей, в том числе НДС 18%при закупочной цене 354 рубля, в том числе НДС в размере 18%, и было продано 8 459 упаковок. Все расчеты происходят за безналичный расчет за исключением вознаграждения получаемого от покупателей и лимит кассы установлен в размере 40 000 рублей. В случае необходимости привлечения кредита, ставка составит 20% годовых, и он должен быть погашен в конце периода с процентами или выплачены проценты по нему.
Задание:
Отразить корреспонденцию счетов по хозяйственной деятельности, включая удержания из заработной платы и перечисления в бюджет, рассчитать финансовый результат при условии что ставка налога на прибыль составляет 15 %, выплатить дивиденды учредителям в размере 60% от чистой прибыли.

Прошу помощи в написании проводок. Спасибо за внимание.

Задача? Мы тут только проверяем ;)
Свое решение предложите для начала

Внесен УК. Д50 К75 – физ. лицом в сумме 780000
Д75 К80
Д51 К75 – юр. лицом в сумме 520000
Д75 К80
Д20 К76 – отражена сумма арендной платы за текущий месяц и за последующий (гарантийный взнос) в сумме 500
Д19 К76 – отражена сумма НДС по аренде 90
Д08 К60 – приобретен объект ОС в сумме 500000
Д19 К60 – отражен НДС по приобретенным ОС в сумме 90000
Д01 К08 – объект ОС введен в эксплуатацию 500000
Д60 К51 – оплачено поставщикам за ОС 590000
Д20 К02 – начислена амортизация ОС в сумме 5952,4
Д25 К70 – начислена зар. плата ген директору в сумме 40000
Д25 К70 – начислена зар. плата бухгалтеру в сумме 35000
Д20 К70 – начислена зар. плата менеджерам (4 чел) в сумме 120000
Д70 К68 – удержан НДФЛ с зар платы в сумме 25350
Д25 К70 – начислен ЕСН ген директору в сумме 10400
Д25 К70 – начислен ЕСН бухгалтеру в сумме 9100
Д25 К70 – начислен ЕСН менеджерам (4 чел) в сумме 31200
Д70 К51 – выдана начисленная зар плата в сумме 195000
Д20 К76 – акцептован счет за коммунальные услуги в сумме 15000
Д19 К76 – выделен НДС по коммунальным услугам в сумме 2700
Д76 К51 – оплачено с расчетного счета за коммунальные услуги в сумме 17700
Д41.1 К60 – оприходованы товары по покупной стоимости 2537700
Д19 К60 – отражен НДС по товарам 456786
Д60 К51 – оплачено поставщику за товар в сумме 2994486
Д41.2 К42 – отражена торговая наценка на товар в сумме 1691800
Д41.2 К41.1 – товар передан на реализацию в сумме 4229500
Д51 К90 – поступила выручка за реализованные товары в сумме 4990810
Д 90 К41.2 – списана учетная стоимость товара в сумме 2994486
Д90 К42 – сторнирована торговая наценка в сумме (1691800)
Д68 К19 – принят в зачет НДС в сумме 549576
Д68 К51 – перечислен с расчетного счета НДФЛ в сумме 25350
Д69 К51 – перечислен с расчетного счета ЕСН в сумме 50700
Д90 К99 – отражен результат финансовой деятельности в сумме 1996324 или 3688124 (?)
Д99 К68 – начислен налог на прибыль в сумме 299448,6 или 553218,6
Д99 К84 – нераспределенная прибыль в распоряжении компании в сумме 1696875.4 или 3134905.4
Д84 К75 – начислены дивиденды учредителям
По-моему так…

По условиям - не понятно, сколько месяцев в рассматриваемом периоде. Один? И сразу дивиденды?
По решению
- логичнее УК сначала сформировать, а потом вносить
- почему взнос в УК из кассы в банк не сдали?
- почему в торговле для учета расходов используются счета 20 и 25?
- почему аренда в такой сумме? почему гарантийный платеж сразу становится расходом? где оплата? где ремонт?
- "ЕСН" начисляется по всем работникам сразу, и не на 70 счет. Не додумались еще его людям выплачивать.
Пока хватит?

Д75 К 80 – зарегистрирован УК в сумме 1300000
Внесен УК. Д50 К51 – получены ден средства в счет УК в сумме 780000
Д51 К75 – физ. лицом в сумме 780000
Д75 К80
Д51 К75 – юр. лицом в сумме 520000
Д75 К80
Д20 К76 – отражена сумма арендной платы за текущий месяц в сумме 100000
Д76 К51 – отражена сумма гарантийного платежа за аренду в сумме 100000
Д19 К76 – отражена сумма НДС по аренде 18000
Д19 К76 – отражена сумма НДС по гарантийному платежу 18000
Д20 К60 – отражены затраты на ремонт, выполненный сторонней организацией в сумме 250000
Д19 К60 – отражен НДС по ремонту в сумме 45000
Д08 К60 – приобретен объект ОС в сумме 500000
Д19 К60 – отражен НДС по приобретенным ОС в сумме 90000
Д01 К08 – объект ОС введен в эксплуатацию 500000
Д60 К51 – оплачено поставщикам за ОС 590000
Д20 К02 – начислена амортизация ОС в сумме 5952,4
Д20 К70 – начислена зар. плата ген директору в сумме 40000
Д20 К70 – начислена зар. плата бухгалтеру в сумме 35000
Д20 К70 – начислена зар. плата менеджерам (4 чел) в сумме 120000
Д70 К68 – удержан НДФЛ с зар платы в сумме 25350
Д20 К69 – начислен ЕСН ген директору в сумме 50700
Вот, то что исправила.
У меня большие сомнения по поводу покупки и перепродажи бумаги, там ничего не напутала. и как быть с фин результатом?

Строчки 2 и 3 неверно. По-прежнему нет оплаты аренды за текущий месяц. И не используется в торговле счет 20... Несчастные случаи 0,4% в ФСС начислить не забыли?
Продажу трудно комментировать, так как из условия задачи даже не понять, оптовая она или розничная. Какая учетная политика в отношении товаров, тоже не сказано. И не означает ли пассаж "Все расчеты происходят за безналичный расчет за исключением вознаграждения получаемого от покупателей", что продажа таки за наличный расчет?

Д50 К75 – физ. лицом в сумме 780000
Д51 К50
Д75 К80
Это по поводу внесения УК.
Учет всех расходов буду вести по счету 44.
ФСС забыла, доначислю....
А если исходить из того, что я написал, по перепродаже, там сами проводки верны? и какой же принимать фин результат?

Запись 75 80 уже сделана первой строкой, повторять не надо.
Рисуйте по счетам "самолетики", без них не чувствуете, что в дебет 41.2 лишку занеслось. Ну и проверьте все сами, чтобы закрывалось. Вряд ли кто возьмется шестизначные расчеты перепроверять.
Если выручка безнальная, то через 62 счет, а не сразу на 90. А если наличная, то не на 51, а на 50. И потом сдается в банк.

Всем огромное спасибо!