Агент перечислил собств.ср-ва Принципалу

Добрый вечер.
Подскажите пож-та, возникли сомнения по след.вопросу:
мы Принципалы, реализ. товар через Агентов.
Договор не на разовую сделку, а носит длительный характер.
По итогам каждого мес. получаем отчет по продажам и справку о полученных авансах.
По усл.дог-ра Агент обязан перечислять все средства, получ. от Покупателей на свой р/с, на счет Принципалу.
По итогам очередного мес., когда были отражены в учете все отчеты - оказалось, что Агент фактически перечислил больше средств, чем был должен на текущ.момент.
Т.е. перечислял уже собств.средства.
Что при этом у нас возникает в учете - аванс?
Или все-таки нет?

ИМХО, если зачтете в счет будущих платежей - возникает.
А вряд ли не зачтете