Вид для печати
Здравствуйте, объясните пжлст новичку в бухгалтерии. Мы малое предприятие на ОСНО, все никак не можем определиться с ПБУ 18/02. Применять его или нет? Знаю, что имеем право не применять. Просто между бухгалтерским и налоговым учетом есть разницы, что с ними делать ведь отчетность бух и налоговая будут отличаться на сумму разниц? Так и писать? Раскажите подробно, т.к. надо составить декларацию по прибыли годовую, очень бы хотелось чтобы кто-то помог. Спасибо.
И как понять налог на прибыль к уменьшению, вот никак не пойму как это?
чьто никто не поможет?(Цитата:
Сообщение от Аноним
Будет отличаться, и что такого? Она и с применением ПБУ 18 будет отличатьсяЦитата:
что с ними делать ведь отчетность бух и налоговая будут отличаться на сумму разниц?
Если вы за 1 кв. получили прибыль 100 руб., а за 1 полугодие только 90 руб., то по декларации будет налог к уменьшению.Цитата:
И как понять налог на прибыль к уменьшению
Вы можете и не применять ПБУ18/02, а декларацию заполните по данным налогового учета
Подскажите, в 1 квартале убыток 19000, заполняя декларацию за полугодие что писать в строке 210 лист 2?Цитата:
Сообщение от Январь
= стр. 290 декларации за 9 мес. предыдущего года. Если там ноль, то ничего не писатьЦитата:
Подскажите, в 1 квартале убыток 19000, заполняя декларацию за полугодие что писать в строке 210 лист 2?
строка 210 (9мес) = 290 за полугодие?Цитата:
Сообщение от Январь
с
А если я прибыль плачу квартально то у меня должна быль строка 290?Цитата:
Сообщение от Аноним
НетЦитата:
А если я прибыль плачу квартально то у меня должна быль строка 290?
+ еще стр. 180 за полугодиеЦитата:
строка 210 (9мес) = 290 за полугодие?
на 10 рублей? правильно понимаю? И как провести это в 1С?Цитата:
Сообщение от Январь
Надо ли делать проводку начисление прибыли в 1с по итогам года ? 31 декабря? Если у меня прибыль за год меньше прибыли за 9 месяцев то будет у уменьшению, и как быть с проводкой?Цитата:
Сообщение от Аноним
Как я вас поняла, что на разницу между бух и ну я просто не обращаю, а то что баланс и опиу будут отличаться с ну ничего?
Сторнировать излишне начисленнй налогЦитата:
как быть с проводкой?
Только если справочно для самоконтроля. Налог на прибыль начисляете по данным налогового учетаЦитата:
на разницу между бух и ну я просто не обращаю
Это нормально, главное чтобы вы знали, почемуЦитата:
то что баланс и опиу будут отличаться с ну ничего?
Подскажите пож-та: По декларации за год по налогу на прибыль получилась сумма к доплате. При заполнении платежного поручения у меня возник вопрос (т.к.я начинающий бухгалтер) в назначении платежа нужно указывать "налог на прибыль за 2010 год" или "налог на прибыль за 4 квартал 2010 года"?
Будьте добры, стонировать какой проводкой?Цитата:
Сообщение от Январь
Какой начисляли (должно было быть 99 - 68), только с минусомЦитата:
стонировать какой проводкой?
Вообще, налоговый учет фискалы придумали для того, чтобы ограничить ваши расходы и увеличить, в конечном счете, налог на прибыль. Например, ваше предприятие на рекламу потратило 10% дохода (и в бухучете это отразили), а в НУ больше 1% (кажись!) низзя! И не докажешь, что благодаря именно такой рекламе ваши товары улетели вмиг и вы получили большой доход. Отсюда отложенные налоговые обязательства, активы, постоянные разницы и прочая дребедень... :(
Январь, СПАСИБО вам за вашу помощь! И спасибо за то что откликнулись, очень сложно быть новичком, но все свободное время учусь)))) Но пока что как видите не очень получается, вопросов больше чем ответов.Цитата:
Сообщение от Январь
