Вид для печати
Уважаемые клерки! Прошу Вашей помощи по заполнению строк 030, 040 и 050 декларации УСН. Ситуация следующая. По итогам 1-го квартала был начислен налог 160 077 руб., уплаты не было, так как была переплата по налогу за 2009 год. 2-ой квартал- убыток 36 006 руб. 3-ий квартал начислен налог 57 640 руб., уплачено с учетом переплаты 1 363 руб. По итогам года начислен налог 236 304 руб. Как же мне заполнить строки 030 ,040 и 050. Помогите, пожалуйста, а то голова идет кругом.
В декларации показываются начисленные суммы, а не уплаченные. Причем начисленные нарастающим итогом. Не бывает налога за 2 квартал, бывает за 1 полугодие.
Спасибо огромное за ответ. Поняла свою ошибку, перечитав тему выше. В следуюший раз буду внимательнее и не задавать вопросы не перечитав темы форума.
а надо ли эти строки уменьшать на взносы в ПФР? в моем случае, это 50%.
так или иначе, "налогоплательщик" считает правильно налог к уменьшению только, если эти строки НЕ заплолнены. как только начинаешь заполнять считает неверно.
Если взносы уплачены, то имеете право уменьшать
Косяк в Налогоплательщике уже не первый год, они похоже его и не собираются исправлять :(
все-таки еще раз хочу убедиться, в нем ли дело, поправьте, если что не так:Цитата:
Сообщение от Над.К
условно говоря, есть общий доход за год в 100 000 руб. на УСН, 6%.
в первый квартал упало: 10 тыс.
во второй: 20 тыс. руб.
в третий: 30 тыс. руб.
в четвертый: 40 тыс. руб.
соответственно, заполняем строки:
I квартал: строка 0.30 = 600 руб. (6% от 10 000 руб)
Полугодие: строка 0.40 = 1800 руб. (6% от 20 000+600 руб)
9 Месяцев: строка 0.50 = 3600 руб. (6% от 30 000 + 1800 руб.)
и все эти строки уменьшаем в 2 раза, т.к. мы заплатили в ПФР и т.п. фонды, к примеру ИП, за себя: 16 000 руб.
получаются следующие авансовые начисления: 300, 900, 1800.
если все верно, считаем дальше:
В строке 280 ясно сказано: "Сумма уплаченных взносов, уменьшающая исчисленный налог, но не более чем на 50%". т.е. в нашем случае: 100 000*6% =6 000 руб. Делим эту цифру пополам = 3 000 руб.). ставим сумму 3000 в строке 280, на нее и будет уменьшаться налог за год.
после этого наблюдаем контузию программы. )) Что она считает, и каким образом - непонятно. Каие-то нелепые цифры, непонятно откуда взявшиеся ) и как выйти из положения? Или это моя контузия? )
Ну если Вы заплатили взносы в отчетные периоды, а не только в конце года, то да, можете уменьшить авансы за отчетные периодыЦитата:
Сообщение от Karim084
А что выдает Налогоплательтщик?
программа выводит стабильно в строке 0.60 (сумма налога к уплате за налоговый период): 1200 руб. а по идее, должна выводить цифру в 3000 руб. но судя по формулам, написанным мелким шрифтом в НД, прога считает верно.. а в чем ошибка тогда?
дык я ж вообще авансы не платил, но заполнить-то эти строки все равно нужно. заполню из Кудира. Но, программа при заполненных этих строках считает не так совсем.Цитата:
Сообщение от Над.К
авансы за отчетные периоды, возможно, у меня не уменьшатся, но зато годовая сумма исчисленного налога, по идее, должна уменьшиться. ведь взносы в ПФР все же оплачены, пусть и в конце года .
Еще раз - уменьшить начисление авансов по налогу можно только на оплаченные взносы. Уплатили за 1 квартал взносы до 25 апреля, можете уменьшить аванс за 1 квартал. Уплатили за 1 полугодие взносы до 25 июля, имеете право уменьшить налог за этот периодЦитата:
Сообщение от Karim084
Если Вы уплатили все взносы в 4 квартале 2011 или позднее, то Вы не можете уменьшать налог на эти взносы в строках 030-050.
Так никто не считает. Берется доход за полугодие 30000 руб и умножается на 6%. Не надо умножать кварталы по отдельности и складывать, это неправильно.Цитата:
Сообщение от Karim084
Никак она не должна выводить цифру 3000 в строке 060. Так что тут не программа неправа :)Цитата:
Сообщение от Karim084
ну хорошо, в строках не могу. но годовую сумму исчисленного налога я могу уменьшить в два раза? или плачу со 100 000 руб - 6 000 (6%) не имея права на уменьшение?Цитата:
Сообщение от Над.К
хм, что ж тогда писать в остальных строках? почему именно за полугодие, а не сразу за 9 мес?Цитата:
Сообщение от Над.К
какую должна выводить? ) в 060 строке ведь исчисляется сумма к уплате налога за год?Цитата:
Сообщение от Над.К
за год, с учётом авансовых платежей, указанных в предыдущих строках.Цитата:
Сообщение от Karim084
Можете,конечноЦитата:
Сообщение от Karim084
Ну потому что я пример приводила по полугодию, а не по 9 месяцам ))) По Вашим же цифрам доход за полугодие 30000 рубЦитата:
Сообщение от Karim084
А формулу Вы у строки 060 видели?Цитата:
Сообщение от Karim084
т.е. мне в авансовых платежах (строках 030, 040, 050) указывать сумму исчисленного налога без уменьшения?Цитата:
Сообщение от Над.К
в строке 280 просто написать сумму к уменьшению налога.
только есть проблемка: программа не посчитает нормально. нормально это 3000 руб. - годового налога, вместо 6000 руб.
я так понял, указывается только за 9 мес, остальные строки пустыми оставить? в формуле ж только строка 050 присутствует.Цитата:
Сообщение от Над.К
Да, потому что Вы вносы заплатили только в 4 кварталеЦитата:
Сообщение от Karim084
Почему не посчитает-то? Если Вы ставите в строку 280 3000 рублей, то все посчитаетЦитата:
Сообщение от Karim084
Какие строки пустые? Строки 030-040 не могут быть пустыми, там указываются авансы за 1 квартал и первое полугодиеЦитата:
Сообщение от Karim084
Над.К,
ну, в общем так получилось (при доходе = 100 000 руб. в год, и вышеописанных условиях) .
Смущает только строка 070, программа насчитала в ней 600 руб. что это значит - непонятно ) по идее должна была насчитать сумму в 3000 руб. т.к. на эту сумму должен был уменьшиться налог, а не на 600 руб.
Все правильно программа насчитала. У Вас за 9 месяцев 3600 было начислено, что на 600 рублей больше, чем за год (потому что Вы взносы уплатили в 4 квартале), вот 600 рублей и надо с начислений сторнировать.
Откуда у Вас цифра 3000? Что Вы все время хотите с ней сделать? :o
я правильно понял: т.к.в связи с уплатой взносов, я уменьшил суму налога на 50% (до 3000 руб.) , а по результатам начисления за 9 мес имеем сумму 3600, то лишние 600 руб - списываются. Ок, так к оплате-то сколь?)) 3000 руб?)Цитата:
Сообщение от Над.К
За год Вы должны уплатить 3000 рублей. Вот вычитаете, сколько уже уплатили и платите остаток
вроде, дошло, наконец ):) Спасибо! я как раз и заплатил 6% от всего дохода\2. щас подставлю свои цифры и гляну как программа посчитает)Цитата:
Сообщение от Над.К
наберусь наглости спрошу: а копейки в большую или меньшую сторону округлять? а то в НП копейки не вводятся вообще.:)
