Как провести поступление ж/д билетов?

Оплатили для командировки сотрудника ж/д билеты по б/н.
Д 76.5 К 51

Получили билеты (тов.накл., сч/ф)
Я так понимаю что нужно сделать проводку Д 50.3 К 76.5 и Д 19 К 76.5 (каким документом это правильно сделать??) просто поступление товаров и услуг или как?

Потом нужно выдать билеты сотруднику Д 71 К 50.3 (тоже непонятно каким документом провести...) ??

В расходы стоимость билетов можно списать после утверждения авансового отчета. (НДС принять к вычету тоже?)

А вот что делать с сервисным сбором за доставку билетов?? есть акт и сч/ф
Какими датами их провести? Или это тоже нужно через авансовый отчет делать?

Совсем запуталась..... Кто работает с командировками подскажите пожалуйста!!! :help::confused:

Поступление билетов проводим как услуги сторонних организаций на основании документов транспортного агентства:
Дт 50.3 Кт 76.5 стоимость билетов 1000 руб.
Дт 19 Кт 76.5 выделен НДС 180руб.
Дт 50.3 Кт 76.5 сервисный сбор 2,3 руб
Дт 26 Кт 76.5 Доставка 300 руб.
Выдачу билетов формируем операцией в ручную
Дт 71 Кт 50.3.1000 (Стоимость билета без НДС)
Дт 71 Кт 50.3 2.30 Сервисный сбор
Авансовый отчет
Дт 26 Кт 71 1002,30 Стоимость билета

Цитата:

---

Сообщение от Danatell

Поступление билетов проводим как услуги сторонних организаций на основании документов транспортного агентства:
Дт 50.3 Кт 76.5 стоимость билетов 1000 руб.
Дт 19 Кт 76.5 выделен НДС 180руб.
Дт 50.3 Кт 76.5 сервисный сбор 2,3 руб
Дт 26 Кт 76.5 Доставка 300 руб.
Выдачу билетов формируем операцией в ручную
Дт 71 Кт 50.3.1000 (Стоимость билета без НДС)
Дт 71 Кт 50.3 2.30 Сервисный сбор
Авансовый отчет
Дт 26 Кт 71 1002,30 Стоимость билета

---

а проводку К19 Д68 забыли?:)

Цитата:

---

Сообщение от Danatell

Поступление билетов проводим как услуги сторонних организаций на основании документов транспортного агентства:
Дт 50.3 Кт 76.5 стоимость билетов 1000 руб.
Дт 19 Кт 76.5 выделен НДС 180руб.
Дт 50.3 Кт 76.5 сервисный сбор 2,3 руб
Дт 26 Кт 76.5 Доставка 300 руб.

---

Т.е. сервисный сбор 300 руб. за доставку билетов мы относим на затраты еще ДО утверждения авансового отчета? Этот сбор ведь тоже должен входить в командировочные расходы?

Цитата:

---

Сообщение от AN_nett

Т.е. сервисный сбор 300 руб. за доставку билетов мы относим на затраты еще ДО утверждения авансового отчета? Этот сбор ведь тоже должен входить в командировочные расходы?

---

ага, еще включите туда коммунальные платежи за период когда работник находился в бухгалтерии подписывая расходник...

Вы сейчас про доставку билетов или про сервисный сбор ж/д? Доставку билета осуществляет транспортное агентство, поэтому после получения билетов вы смело можете отнести на затраты, так как услуга вам оказана, а вот сервисный сбор ж/д и страхование ж/д входит в командировочные расходы.

Цитата:

---

Сообщение от Danatell

Вы сейчас про доставку билетов или про сервисный сбор ж/д? Доставку билета осуществляет транспортное агентство, поэтому после получения билетов вы смело можете отнести на затраты, так как услуга вам оказана, а вот сервисный сбор ж/д и страхование ж/д входит в командировочные расходы.

---

Акт выставлен Агентством кот.доставляло билеты (но там написано именно "сервисный сбор за ж/д билет"), т.е. я могу по дате акта сразу отнести это на расходы? Д 44 К 76.5 ??

А стоимость билетов и страховой сбор (2,30) - это уже указано в самом билете после утверждения АО? НДС к вычету тоже после АО?

Да, сервисный сбор за ж/д можете отнести на 44 сч., так как это услуга по оформлению билетов.
Согласно пп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ датой осуществления командировочных расходов признается дата утверждения авансового отчета. Следовательно, НДС по расходам на проезд командированного работника принимается к вычету датой утверждения авансового отчета.

Цитата:

---

Сообщение от Danatell

Согласно пп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ датой осуществления командировочных расходов признается дата утверждения авансового отчета. Следовательно, НДС по расходам на проезд командированного работника принимается к вычету датой утверждения авансового отчета.

---

Спасибо большое!!! :redface:
Еще один маленький вопросик: с вычетом понятно, а сам НДС выделять надо когда (т.е. делать проводку Д 19), в самом авансовом отчете, на основании билетов или же при получении билетов от агентства (они выдали сч/ф)?

При получении документов от агентства. Да не за что. Рада если чем то помогла. :)

Добрый день.Сотрудник был в командировке, предоставил ж/д билет, в котором выделен НДС. Стоимость билета 3560, НДС 543

В АО сотрудник указал общую сумма билета. Для учета мы делаем так:
АО Дт 26 Кт 71 3560. В АО ставим в том числе НДС, и тогда программа выдает ДТ 26 КТ 71 3016,95
Ручными операциями делаем Дт 19 КТ 71 - 543 - выделен НДС
Дт 68 КТ 19 - 543 - принятие НДС к зачету.
Правильные ли проводки?

Я очень Вас прошу, ответьте, я первый раз с таким сталкиваюсь

Вот это

Цитата:

---

Для учета мы делаем так:
АО Дт 26 Кт 71 3560

---

и

Цитата:

---

тогда программа выдает ДТ 26 КТ 71 3016,95

---

не поняла :o В итоге 26 71 на какую сумму ? И куда 5 копеек потерялись.

"не поняла В итоге 26 71 на какую сумму ?"
в АО я ставлю Дт 26 Кт 71 3560, при этом заполняю строку в том числе НДС.
После того как провела документ, такие проводки ДТ 26 КТ 71 3016,95.
При этом НДС не отразился нигде, и я делаю ручными проводками:
Дт 19 КТ 71 - 543,05 - выделен НДС
Дт 68 КТ 19 - 543,05 - принятие НДС к зачету.
Что не так делаю?

Подскажите и мне пожалуйста. У нас директор москвич , предприятие зарегистрировано в другом городе и директор постоянно ездит туда сюда. Мне приносит только железнодорожные билеты, могу ли я проводить эти затраты и принимать НДС к вычету ?

Если НДС выделен в Ж/д билетах - то его можно принять к вычету, при этом ж/д билет нужно зарегистрировать в книге покупок.

Спасибо, но точно ли это.