Вид для печати
Всем привет. Помогите решить проблему!
- Фирма А на ОСН, может выставлять счета с НДС.
- Фирма Б на УСН, может выставлять счета без НДС.
- Фирма А должна деньги фирме Б.
- Фирма В должна деньги фирме А .
Надо, чтобы фирма В, минуя фирму А, заплатила фирме Б.
Как выставлять счет и что делать с НДС?
Ведь если фирма В заплатит фирме Б, то этот платеж должен быть без НДС. Но ведь счет выставляет фирма А, а она может выставить его только с НДС.
а кто кому собирается выставить счет?
Фирма А оказала услугу фирме В. И должна выставить ей счет. Но фирма А должна фирме Б. Поэтому фирма А хочет, чтобы по выставленному фирме В счету она заплатила сразу фирме Б, минуя фирму А.
Но ведь фирма А на ОСН, и может выставлять счета только с НДС. А фирма Б на УСН.
Проблема в том, что фирма А не хочет платить с этих денег НДС, и все расчеты надо как-то провести без него. Но как, если фирма А может выставлять счета только с НДС, ведь она на ОСН?
пс
Фирмы Б и В на УСН.
Фирма А на ОСН.
То есть фирме В НДС не нужен, ей нужно сделать платеж без НДС.
Вообще смысл всей операции в следующем. Фирмы А и В - аффилированные. Договора с клиентами заключает только фирма А, и только она несет по этим договорам ответственность. А задача фирмы В - принимать платежи без НДС от контрагентов, предлагающий вид оплаты "без НДС".
Или счет в этом случае не выставляется? А вместо него финансовое письмо:
"Прошу Вас в счет погашения долга ООО «Фирма В» перед ООО «Фирма А» по договору оказания услуг № 12345 от 11.11.11 перечислить денежные средства в размере 100 000 руб. 00 коп. (без НДС) на расчетный счет ООО "Фирма Б"
Назначение платежа: «Оплата за ООО «Фирма А» по договору № 12345 от 11.11.2011 согласно письму от 13.13.13 № 67890. Сумма: 100 000 руб. 00 коп. без НДС.»
все счета уже выставлены.....и нет необходимости еще раз их выставлять...
То есть финансовое письмо выступает в роли счета, и обычный счет выставлять не надо, я правильно понял?Цитата:
Сообщение от Storn
Я должен уточнить, главные вопросы:
1. Нужно ли фирме А выставлять обычный счет, или финансовое письмо его заменяет?
2. Если фирме А нужно выставить обычный счет, то он должен быть с НДС или без? Фирма А на ОСН - плательщик НДС. Но ведь деньги попадут на счет фирмы Б, которая на УСН - не плательщик НДС. Фирма А не хочет платить НДС. Фирма В тоже на УСН, ей НДС тоже не нужен.
Может быть выше я описал вопрос не достаточно четко. Я постарался сформулировать его яснее.
Речь идет об оплате долга за услуги покупателя перед поставщиком третьему лицу. Причем покупатель и третье лицо - на УСН и не плательщики НДС, а поставщик - на ОСН и плательщик НДС. Как не платить НДС?
Подробно.
Есть 3 фирмы.
1. ООО "Продавец". На ОСН, плательщик НДС.
2. ООО "Покупатель". На УСН, не плательщик НДС.
3. ООО "Кредитор". НА УСН, не плательщик НДС.
1. ООО "Продавец" оказала услуги ООО "Покупатель", и теперь последняя имеет задолженность перед первой.
2. ООО "Кредитор" оказала услуги ООО "Продавец", и теперь последняя имеет задолженность перед первой.
В итоге: ООО "Покупатель" должна ООО "Продавец", которая должна ООО "Кредитор".
3. ООО "Продавец" хочет, чтобы ООО "Покупатель" заплатила не на счет первого, а сразу на счет ООО "Кредитор", в счет оплаты долга первого перед ней.
Для этого ООО "Продавец" пишет фирме ООО "Покупатель" письмо с просьбой произвести вышеописанный платеж третьему лицу.
Суть проблемы:
Плательщиком НДС среди этих 3-х фирм является только ООО "Продавец". Но в описанной схеме деньги на ее счет не попадают. Они идут со счета ООО "Покупатель" на счет ООО "Кредитор".
Основные вопросы:
1. ООО "Продавец", поскольку она на ОСН, может выставлять счета только с НДС. Как фирма ООО "Продавец" должна выставить счет фирме ООО "Покупатель", чтобы последняя заплатила третьему лицу - ООО "Кредитор" - без НДС, и у ООО "Продавец" не возникло обязанности уплатить этот НДС, а у налоговой не возникло вопросов?
2. Может быть в данной ситуации счет выставлять не надо, а в качестве счета выступает отправленное письмо с просьбой оплатить долг на счет 3-го лица?
STill_ace, ндс не зависит от попадания денег на счет налогоплательщика.
И еще Вы излишне демонизируете счет. Это всего лишь предложение заплатить. Предложите заплатить так, как хотите.
Я в бухгалтерии пока зеленый, собираюсь пойти на курсы :)
Пожалуйста, дайте конкретный ответ, я уже запарился искать.
Вот ООО "Продавец" предложил ООО "Покупатель" заплатить не ему (продавцу), а фирме ООО "Экспедитор". Предложил с помощью финансового письма. Сумма без НДС.
Будет ли в этом случае ООО "Продавец" (который на ОСН) платить НДС с суммы? Не возникнут ли с налоговой проблемы по такому эпизоду?
STill_ace, НДС платят не с полученных денег, а с облагаемых НДС оборотов по реализации. Платить (или не платить) НДС за товар должен тот, кто отпустил товар, а не тот, на чей счет упали деньги.
Ну вот, в данном случае ООО "Продавец" оказал услугу ООО "Покупатель", а деньги ушли в ООО "Кредитор". У "Продавца" и "Покупателя" была договоренность, что оплата будет БЕЗНАЛ БЕЗ НДС. Но при этом ООО "Продавец" является плательщиком НДС (на ОСН).
Должен ли в этой ситуации ООО "Продавец" платить НДС, или нет?
Должен. И совершенно не важно, что написано в платежеЦитата:
Должен ли в этой ситуации ООО "Продавец" платить НДС, или нет?
Я все понял. Всем спасибо за помощь.
