Вид для печати
Добрый вечер!
Подскажите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру как оформить продажу а/м по Договору КП, если продавец (мы) - юрлицо, покупатель - юрлицо, а машина приобреталась продавцом по Договору Комиссии у физлица. Счф выставлять для покупателя с НДС или нет? Есть подозрения что все таки без НДС.. тогда второй вопрос, чем чревато неправильное выставление счет-фактуры (с выделением суммы НДС) для организации-продавца? это сильное нарушение оформления документации?
вы плательщик НДС?Цитата:
Счф выставлять для покупателя с НДС или нет?
Да. Поэтому и выставляли счет-фактуру с выделением суммы НДС... руководствуясь, раз мы плательщик НДС, значит везде проставляем "с НДС 18%". А сегодня покупатель-фирма впервые задала вопрос: на каком основании указывается в документах эти 18%, если комитент (что мы приобретали а/м у него) - физическое лицо и не является плательщиком данного налога... мол, они не могут принять к зачету этот "входной" НДС, и вообще типа "что же вы такие документы делаете!" Ужасно .... Это большая ошибка? что же нам теперь будет от налоговой?! столько уже наштамповали таких счет-фактур....
Подождите, давайте по-порядку. Вы купили авто у физлица и поставили его себе на учет, так?
Мы - организация-автосалон, приобретаем б/у автомобили у физических лиц, приобретаем именно по договорам комиссии (чтобы не было проблем с "входным" НДС, физики же документы не дают..). Таким образом, при продаже таких а/м покупателям нашим доходом является не вся стоимость а/м, а комиссионное вознаграждение, и НДС мы платим в бюджет только с суммы вознаграждения. С этим все нормально. Вопрос вот в чем: когда мы эту машину "отгружаем" покупателю, то если это юрлицо - делаем еще и счет-фактуру и накладную... вот в них мы и указывает НДС от полной стоимости а/м, а покупатель возмутился сегодня - "этот НДС нам ни к чему, его указывать не надо", и вообще отказывается покупать ее, раз мы не собственник, а посредник. В ПТС нет отметки, что а/м принадлежит нам, там тот человек, что сдавал на комиссию, а мы посредник.... Что же делать?!
Наташа***, вы ничего не покупаете, вы только продаете по договору комиссии. Ваш покупатель прав, в этой ситуации НДС не будет
Не делаете вы никакого счета-фактуры, и НДС нигде при продаже не должны выделять. Продавец физ.лицо - не плательщик НДСЦитата:
Вопрос вот в чем: когда мы эту машину "отгружаем" покупателю, то если это юрлицо - делаем еще и счет-фактуру и накладную...
Ясно. Спасибо! А как Вы считаете, это страшно, что вот такие документы выставлялись? налоговые органы как отреагируют? у нас ошибки "как бы" нет, а покупатели теперь с такими документами...
Вы заплатили НДС в бюджет, из счет-фактуры разве видно, что реализация прошла по договору комиссии?
AZ 2, видно... В договоре КП указывается "товар принадлежит на праве собственности Иванову И.И, продавец действует на основании договора комиссии..." вообщем попала я((
Р.s. Спасибо Вам, что отвечаете, я в горе... на работу "на ковер" завтра не хочется как-то... Надо что-то ответить вразумительное для облегчения наказания...
Заплатите НДС в бюджет и спите спокойно.
Спасибо Вам за советы! :)
Формально нет им оснований НДС в бюджет платить. Это не их реализация, а потому пп.2 п. 5 т. 173 как-то не подходит, пп.1 и подавно, а других вроде нет.
Уважаемый модератор! скажите пожалуйста (для закрепления материала и спокойного сна несчастному бухгалтеру), не прицепятся ли к нам налоговые органы, что мы должны заплатить этот "ошибочный" указанный НДС в бюджет?? мы же по идеи, работая по дог. комиссии, платим НДС только с вознаграждения....
Думаю, с удовольствимем прицепятся. Результат спора предсказать не возьмусь.Цитата:
не прицепятся ли к нам налоговые органы, что мы должны заплатить этот "ошибочный" указанный НДС в бюджет??
У покупателей ваших однозначно могут быть проблемы с вычетами по вами счетам-фактурам :(
Ясно. Спасибо.
поэтому и предлагаю заплатить :cool:Цитата:
У покупателей ваших однозначно могут быть проблемы с вычетами по вами счетам-фактурам
А покупателям по любому нервы помотают. Есть ведь еще п 5.1 154 статьи, т.е. хоть так, хоть как, а НДСа должно быть малоЦитата:
поэтому и предлагаю заплатить
