делаю проводки по начислению налога на прибыль за 1 кв. Эти суммы идут из строк 190 и 200 декларации НП?
Вид для печати
делаю проводки по начислению налога на прибыль за 1 кв. Эти суммы идут из строк 190 и 200 декларации НП?
Да.
а подскажите пожалуйста, у меня первый раз за мою работу выскочила прибыль, тоже за 1 квартал 2011г, какие проводки я должна сделать??Цитата:
Сообщение от Аноним
99 - 68
Вот сейчас сделала проводку Д99.1 К68.4.1 сумма налога 80 000 руб, разнесла по бюджетам.Цитата:
Сообщение от mvf
правильно ли получается, если открыть оборотно-сальдовую ведомость по счету 99.1 то у меня в кредите 517 000 сумма прибыли за 1 квартал , в дебете сумма налога 80 000, и сальдо на конец периода 437 000руб.?
99.2-68.4.2
мы не применяем ПБУ18/02
а платежки то в банк уходят проводкой Д 68.4.1 К 51 80 000 руб. то есть у меня будетЦитата:
Сообщение от eka8853
сумма висеть и по дебету 68.4.1 и по кредиту 68.4.2?
сч. 68.4.2- расчет налога на прибыль
сч. 68.4.1- расчеты с бюджетом
я вам уже надоела, но подскажите мне пожалуйста, уж что бы я поняла до конца. Просто у меня в 1с 99.2 нету, он подразделяется на 99.2.1-условный расход по налогу, 99.2.2- условный доход по налогу, 99.2.3-постоянные налоговые обязательства. Так вот что бы начислить налог на прибыль надо сделать проводки Д 99.2 (?) К 68.4.2 так??Цитата:
Сообщение от eka8853
оплатили налог: Д 68.4.1 К 51. А нужна еще будет проводка Д 68.4.2 К 68.4.1??
99.2.1-68.4.2
А нужна еще будет проводка Д 68.4.2 К 68.4.1?? да :yes:
спасибо вам большое!!!!!
Очень помогла эта тема. Подведу итог и спрошу свой вопрос.
Если образовался налог на прибыль:
Д 99.2.1 К 68.4.2 -начислен налог
Д 68.4.1 К 51 - уплачен
Д 68.4.2 К 68.4.1.- распределен
Мой вопрос: а если образовался убыток в следующем квартале , то какие проводки должны быть???
Сторнировочные.
Не совсем понятно. Уточнюсь
1 кв. Прибыль 400 000 руб
проводка: Д 99.2.1 К 68.4.2 начислен налог 80 000 руб
Д 68.4.1 К 51 оплачен налог 80 000
Д 68.4.2 К 68.4.1 распределен.
2 кв. Убыток 3000 руб
3 кв. Прибыль 100 000 руб
4 кв. Убыток 200 000 руб
Подскажите пожалуйста как сделать следующие проводки. очень прошу.
Налог за год - Налог за девять месяцев. Если плюс - "99 - 68" на эту сумму, если минус - "99 - 68 сторно".
Дт 99.2.1 - Кт 68.4.2 :: 80000
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 :: 80000
Дт 99.2.1 - Кт 68.4.2 :: -600
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 :: -600
Дт 99.2.1 - Кт 68.4.2 :: 20000
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 :: 20000
Дт 99.2.1 - Кт 68.4.2 :: -40000
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 :: -40000
Если так сделать, получится что по счету 68.4.1 будет висеть сумма (-59400) Но это же не должно быть так.Цитата:
Сообщение от Генук
Я так понимаю, если вы заплатили за 1 кв. 80 000 руб, во 2-м ничего не платили, так как вы в убытке, и в 3-м тоже не платили т.к. у вас уже заплочены были 80 тыс. и по итогу года у вас убыток. т.е. 80 тыс. так и висят в налоговой, да и по счету 68.4.1. они же должны висеть (-80 000)
А можно так? в конце года надо было сделать проводкуЦитата:
Сообщение от mvf
Дт 99.2.1 - Кт 68.4.2 :: -80 000
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 :: -80 000???????
И еще вопрос. Какой датой надо начислять налог на прибыль, например за 1 квартал. 31 марта , либо той датой, когда посчитали этот налог ( к примеру 18 апреля)
