Вид для печати
налоговая прислала письмо и требует разъяснить занижение налоговой базы по НДС согласно представленной отчетности, вот что в письме:
Занижение налоговой базы в связи с изменением показателей Ф1 - 25523
выбытие основных средств - 58000 (оговорюсь, это амортизация по балансу)
уменьшение кол-ва запасов на сумму- 957000
НБ по НДС согласно декларации - 989477
должны ли вообще суммы уменьшения запасов в бух. отчтености совпадать с реализацией по декларации НДС? и причем тут амортизация ОС?
помогите кто-нибудь!!!!!!!!!!!!!!!
или у меня одной сверяют баланс и декларацию НДС?
Начисление амортизации на НДС не влияет
Запасы учитываются по себестоимости и выбытие их с декларацией НДС тоже никак прямо не связано...
Наверно из способов выбытия ОС ваша ФНС знает только их реализацию.Цитата:
Занижение налоговой базы в связи с изменением показателей Ф1 - 25523
выбытие основных средств - 58000 (оговорюсь, это амортизация по балансу)
уменьшение кол-ва запасов на сумму- 957000
НБ по НДС согласно декларации - 989477
"Запасы учитываются по себестоимости и выбытие их с декларацией НДС тоже никак прямо не связано... "
По логике вещей да, это я понимаю, только не могу внятно сформулировать ответ налоговой. Хотелось бы опереться на нормативку (хотя это вряд ли возможно) или привести неоспаримые доводы об отсутствии взаимосвязи
"Наверно из способов выбытия ОС ваша ФНС знает только их реализацию. "
по-началу я даже не сразу поняла откуда эта цифра
Аноним, у вас уменьшение запасов чем вызвано? Продали, списали или что?
и продали и списали (порча) и недостача при инвентаризации
Так и распишите. Уменьшение запасов произошло потому-то на такие-то суммы. По проданным запасам отражена выручка и начислен НДС такой-то, что отражено в декларации. Т.о. занижения налоговой базы нет.Цитата:
и продали и списали (порча) и недостача при инвентаризации
