подскажите пожалуста, в уточненой декларации по ндс в строке реализация появиться сумма, нужно сдавать уточненку по прибыли и показывать там реализацию? или можно это отразить в полугодовой прибыли?
Вид для печати
подскажите пожалуста, в уточненой декларации по ндс в строке реализация появиться сумма, нужно сдавать уточненку по прибыли и показывать там реализацию? или можно это отразить в полугодовой прибыли?
Т.е. Вы хотите сокрыть выручку в декларации по налогу на прибыль?
никто ничего не скрывает, наоборот.
Формально надо, т.к. у вас за 1 кв. будет увеличен авансовый платеж. С другой стороны штрафа не будет, а если налоговая придерется, то пени начислят в любои случае, а так есть шанс их избежать :cool:. Поэтому, заплатите быстрее недоимку, а уж выручку за полугодие отразите
недоимка копеечная, тк сама реализация 3,5т.р. а прибыль 200 рублей. соответственно налог (недоимка) 40руб
А вопрос задавала с целью уточнить, ошибки (неточности) можно (или нужно) отражать в том налоговом периоде когда они были выявлены, касаемо прибыли?
нельзя
это по какому поводуЦитата:
Сообщение от Над.К
А по такому поводу, что ошибки в налоговом учете исправляются в периоде, когда они допущены. И отчеты Вы обязаны пересдать, если ошибка привела к недоплате налога. Рекомендую почитать первую часть НК
Цитата:
При обнаружении ошибок (искажений) в исчислении налоговой базы, относящихся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, в текущем налоговом (отчетном) периоде перерасчет налоговой базы и суммы налога производится за период, в котором были совершены указанные ошибки (искажения).
Цитата:
1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
в данном случае, как говорится, овчинка не стоит выделки :cool:
Но правила никто не отменял. Тем более, что подают уточненку по НДС и тут же может возникнуть вопрос по декларации по налогу на прибыль
И что из того, если не подадут, только пени, но они будут в любом случае
Ну так зачем нарушать-то? Если нет санкций, не означает, что можно нарушать. Тем более, еще раз - не сойдутся данные с декларацией по прибыли и у налоговой возникнут вопросы. КОму это надо?
Читала про то что ошибки можно исправлять в том отчетном периоде когда они были обнаружены, это наверно в бухгалтерском учете? Если это так, то все равно этого делать не стоит, те в бух. учете исправления вносить в том периоде когда обнаружена ошибка, а в налог. учете когда сделана ошибка? чтобы налогооблагаемые базы были одинаковы (и бух и налоговая)? Права или чего-то не догоняю?
Это про бухучет и то уже правила изменились.Цитата:
Читала про то что ошибки можно исправлять в том отчетном периоде когда они были обнаружены,
это как? Налогооблагаемая база бывает в налоговом учете :o В бухгалтерском бывает бухгалтерская прибыль. И эти два показателя почти никогда не совпадаютЦитата:
чтобы налогооблагаемые базы были одинаковы (и бух и налоговая)
не только. В налоговом тоже можно, если ошибки не приводят к доплате налога.Цитата:
Сообщение от Ольга 68
спасибо за внятные ответы
