Создание нового юр.лица путем выделения из старого

Добрый день!
Помогите с датой разделительного баланса - окончательного.
У нас произошло создание нового юр.лица путем выделения из старого. В ИФНС это регистрация произошла 01.12.2011, а я узнала об этом только сейчас. На момент решения о создании нового ООО был сделан предварительный разделительный баланс. (на 01.07.2011).
А сейчас как мне быть? каким образом проходят проводки по передаче активов и пассивов из старой компании в новую? и что нам будет, если мы деятельность до сих пор ведем в старой ООО?
я просто вообще не сталкивалась с выделением и для меня это все мягко говоря - непонятно.