И снова про суммовые разницы

Помогите, пожалуйста, разобраться. Ситуация такая: был оплачен аванс в октябре, потом в декабре закрыт акт на выполненные работы, а остаток задолженности был погашен в феврале. 1С: бухгалтерия почему-то по-разному рассчитала суммы НДС - по проводкам у нее получилась одна сумма(по какому-то средневзвешенному курсу: аванс по курсу октября+остаток по курсу декабря), а в книгу продаж она поставила другую(по курсу на дату отгрузки). Причем по практически такой же ситуации (только акт закрыт в декабре, и деньги пришли в декабре) такого фокуса не возникло. В чем может быть причина?
На примере: договор на 118 долларов. 59 (в.т.ч. НДС 9) приходят в октябре по курсу 29=1711 рублей. Выставили сч-ф на аванс, заплатили в бюджет 261 рубль. Декабрь, закрыли акт на 118 по курсу 28 = 3304. 261 рубль у бюджета изымаем , а вот сколько нужно доплатить-то? (НДС у нас по отгрузке).
Вариант1) 18*28=504-261 уже уплаченных=243 Вариант2)9*29+9*28=513-261=252?

1С правильно рассчитала . При НДС по отгрузке вся сумма реализации по акту ( т.е. отгрузка) рассчитывается по курсу у.е. на дату реализации ,минусуется сумма полученного аванса , разница к уплате в бюджет .

Т.е Вы считаете, что верен вариант 1) Такие цифры у меня получились в книге продаж. А вот проводки по 68 счету 1С посчитала по варианту 2). Где ж тогда правильно?

Посмотрите суммовые разницы , в данном случае они должны быть - курс падал .