НДС с авансов и 1С

Вид для печати

02.03.2005, 08:58
Ella

НДС с авансов и 1С

Дорогие форумчане!
Развейте мои сомнения!
Давайте я изложу суть проблемы по шагам, а вы - или пните меня за бестолковость, или скажите, что все хорошо :)
Я пишу, как я делаю, а в скобках - какие документы формирую

Итак,

Д51 К62.2 - 118, 00 - получен аванс (выписка)
Д76ав К68.2 - 18,00 - начислен НДС с аванса (счет-фактура на аванс)

Д62.1 К90.1 - 118,00 - отгрузка под аванс полученный (накл.)
Д62.2 К62.1 - 118,00 - зачтена предоплата (накл.)
Д90.3 К76н1 - 18,00 - начислен НДС с отгрузки (сч-ф на отгрузку)
Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса (запись в книгу покупок)
Д76н1 К68.2 - 18,00 - начислен нДС с отгрузки (запись в книгу продаж)

вот насчет последней проводки у меня очень большие сомнения...получается, что я дважды начисляю НДС на одну и ту жу сумму! С авансов-то уплатила, а вычета не получается в след. месяце!!!
а если не делать, то сч.76н1 остается незакрытый.

НДС у меня - по оплате, прибыль - по начислению

Ой, ребята, помогите советом, есть ошибка? или это клин в преддверии весны?
02.03.2005, 09:12
mvf

Цитата:

Д90.3 К76н1 - 18,00 - начислен НДС с отгрузки (сч-ф на отгрузку)

Сразу 90 - 68.
02.03.2005, 09:20
Marysi

согласна с mvf
76н1 вообще можно не использовать
будет так:
Д90.3 К68.2 - 18,00 - начислен НДС с отгрузки (сч-ф на отгрузку)
Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса (запись в книгу покупок)
02.03.2005, 09:25
Ella

Цитата:

Сообщение от Marysi

согласна с mvf
76н1 вообще можно не использовать
будет так:
Д90.3 К68.2 - 18,00 - начислен НДС с отгрузки (сч-ф на отгрузку)
Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса (запись в книгу покупок)

Но суть не менятеся... Получается, что НДС с аванса я уплатила в пред. месяце, а уменьшения на него в тек. месяце нет! Д68.2=К68.2...вот что меня вдруг засмущало...
или это так и должно быть?...
02.03.2005, 09:31
Marysi

как это нет уменьшения
а это значит по Вашему эта запись: "Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса"?
02.03.2005, 09:34
Ella

Цитата:

Сообщение от Marysi

как это нет уменьшения
а это значит по Вашему эта запись: "Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса"?

я смотрю в целом...
после Д68 К76ав,
тут же идет Д76н1 К68,
получается что по 68-му - по нолям...
02.03.2005, 09:34
Naumov

Ella, Все правильно записано.
При чем тут " вычета не получается в след. месяце". Вы ж его уже применили "Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса (запись в книгу покупок)".

p.s. Загляните сюда:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=43704
02.03.2005, 09:41
Marysi

Ella, просто не надо использовать 76н1
тогда его в принципе нет и соответственно нет записи
Д90.3 К68.2 - 18,00 - начислен НДС с отгрузки (сч-ф на отгрузку)
Д68.2 К76ав - 18,00 - восстановлен НДС с аванса (запись в книгу покупок)
и все
76н1 просто не используйте
02.03.2005, 09:44
Ella

Вы меня успокоили :)
Спасибо :)
02.03.2005, 10:02
Naumov

Marysi, Это как это 76.Н.1 не использовать при методе "по оплате"?
02.03.2005, 11:09
Январь

Цитата:

Ella, просто не надо использовать 76н1

Ella, если Вы работаете с 1с, то не пытайтесь следовать этому совету, только запутаетесь ;)
02.03.2005, 11:15
Ella

Цитата:

Сообщение от Январь

Ella, если Вы работаете с 1с, то не пытайтесь следовать этому совету, только запутаетесь ;)

Это я уже поняла :yes:
главное, что я уяснила - что все было правильно :D
02.03.2005, 13:30
Li_Lu

Цитата:

получается что по 68-му - по нолям...

правильно...если по в одном периоде, то да.
Заплатили НДС с аванса, и в этом же периоде его вернули а НДС с отгрузки заплатили когда получили оплату...
02.03.2005, 13:37
Ella

Цитата:

Сообщение от Li_Lu

правильно...если по в одном периоде, то да.
Заплатили НДС с аванса, и в этом же периоде его вернули а НДС с отгрузки заплатили когда получили оплату...

эээ... начислили и заплатили НДС с аванса, а в след. месяце при отгрузке его вернули и начислили с отгрузки...
так? :)
02.03.2005, 14:07
Li_Lu

Цитата:

эээ... начислили и заплатили НДС с аванса, а в след. месяце при отгрузке его вернули и начислили с отгрузки...

так
Вы писали:

Цитата:

НДС у меня - по оплате

тогда может быть, что получение аванса и отгрузка у вас в одном периоде, и получается что платите НДС с аванса и зачитываете его в одном периоде...а оплатили вам за отгрузку в следующем периоде, тогда НДС с уже отгрузки платите на день получения оплаты...
02.03.2005, 14:11
Ella

ну да :) у меня есть и предоплаты, и отгрузка с последующей оплатой, но меня интересовал вопрос именно в части предоплаты, но вроде как все объяснилось :)
02.03.2005, 18:47
Kvalex

При авансе я делаю так
1.Д51К62.2 аванс
Д62.2К68.2
2.Д62.1К90.1 отгрузка
Д90.3К68.2
3. Д62.2К62.1 зачет аванса
Д68.2К62.2