В целях начисления НДС волнует вопрос:Что считать авансом: Кредиторская зад-ть по договору в целом или оплату по конкретному акту(накладной)?
В договоре с Заказчиком условия о зачете авансов не сказано, но часто бывает, по одному счету предоплата, по другому оплата проходит позже выставленного акта. В целом по договору либо кредит в течении периода появляется, а раздельно по выставленным актам нет, либо наоборот...
Вот сижу и гадаю, выставлять ндс с авансов или нет?? Подскажите, плиз!
ИМХО, если расчеты с клиентом и учет ведете в разрезе счетов, то и авансы по счетам определять
У нас получается, что нет единой системы: для разных клиентов по-разному., да и в разрезе одного клиента могут быть одни акты учтены как в целом по договору, а некоторые отдельно (т.к. оплату отслеживать нужно было отдельно).
Я волнуюсь с точки зрения начисления НДС с авансов, ведь должно же быть какое-то правило, а то получается: здесь мы не начислили, потому что при просмотре в разрезе аванса нет, а здесь не начислили, потому что в целом по договору аванса нет. Так можно рассуждать?
ИМХО, надо от бух.учета тогда отталкиваться. Если поступившие деньги отражаете как аванс, то и НДС начислять. Ну и следить за тем, чтоб в целом по договору не появилась кредиторка, по которой забыли аванс отразитьЦитата:
Сообщение от Аноним
