Вид для печати
Уважаемые коллеги! Столкнулся со следующей ситуацией:
По договору поставки предусмотрена поставка как товаров облагаемых НДС так и освобожденные от него (ПО по лицензионному договору).
По данному договору получен аванс в размере 80%. НДС с аванса по поставкам ПО без НДС не взимается, но в назначении платежа в платежке НДС выделен с полной суммы. В каком порядке исчисляется здесь НДС с авансов - как думаете?
По этому авансу в состоянии определить пропорцию по ставкам или нет?Цитата:
По данному договору получен аванс в размере 80%
пропорцию то вычеслить можем. Есть ещё один момент. Мы точно знаем, что по данному договору в первую очередь будет поставлено как раз необлагаемое ПО и сумма поставки полностью перекроет аванс.
Сказать, что по этому поводу знает налоговая? :D С точностью до наоборот заявит. Аванс и реализация внутри периода?Цитата:
Мы точно знаем, что
частично
Я начисляю НДС только на остаток аванса, числящийся на крайнюю дату периода.
Всё спсибо- вроде разобрался. Нашел письмо Минфина где пишут, что: либо расписываем все позиции в счет-фактуре на аванс и пропорционально расписываем применяемые ставки.
либо уплавичавем 18/ 118 со всей суммы
