Проблема с начисленными налогами в отчёте о прибылях и убытках

Добрый день! Возникли сложности в отражении налогов в бухотчётности за год, подскажите, пожалуйста, голову сломала уже. ((
Работаем УСН 15/ЕНВД, бухгалтерия в 1С8.2. Налоги (единый УСН, ЕНВД) начисляю последним днём квартала вручную (4 кв – 31.12) Д99 Кт68 с указанием субсчетов. Оплачиваю Д68 К51. Вроде верно. В годовом балансе сумма налогов за 4 кв 2011 выплывает как кредиторская задолженность (налоги оплачены в январе 2012), а вот в отчёте о прибылях и убытках сумма всех начисленных налогов за год (у нас это 3 и 4 квартал, фирма молодая) выползает в строку «прочее» (расшифровка строки – «оборот по Дт счёта 99.1/субконто «Налог на прибыль и аналогичные платежи») и плюсуется к прибыли до налогообложения, а не вычитается, в итоге сумма чистой прибыли содержит в себе удвоенную сумму налогов. В чём тут собака порылась, что я делаю не так?