Договор комиссии (отчет агента)

Ситуация следующая! в Феврале был отгружен товар по дог. комиссии. Сегодня прислали отчет агента, в кот. показан весь реализованный товар за месяц (дата отчета агента 29.02.2012 г.), товар был реализован комиссионером в начале февраля.
Отчет агента провожу 29.02.2012 г.
С/ф на реализацию выписывать тоже 29.02.2012 г.???:( Я ведь должна выписать с/ф в течение 5-ти дней с момента реализации, т.е. получается задним числом, а как быть тогда с нумерацией?
А с/ф на комиссионное вознаграждение требовать от комиссионера тоже 29.02.2012 г.(общую)? Или же нужна с/ф на каждую его сделку с третьими лицами?
Кто работает по договорам комиссии, ПОМОГИТЕ, плиз!

Постановление Правительства №1137 от 26.12.2011 г.:
При составлении комитентом (принципалом) счета-фактуры, выставляемого комиссионеру (агенту), реализующему товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, а также при составлении в указанном случае комиссионером (агентом) счета-фактуры, выставляемого покупателю, указывается дата выписки счета-фактуры комиссионером (агентом). При составлении счета-фактуры комиссионером (агентом), приобретающим товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, указывается дата счета-фактуры, выставляемого продавцом комиссионеру (агенту). Порядковые номера таких счетов-фактур указываются каждым налогоплательщиком в соответствии с их индивидуальной хронологией составления счетов-фактур.

Получается так, что с/ф я должна выписать на комиссионера датой отгрузки комиссионера на третье лицо. Как быть тогда с хрон. нумерацией? И на основании чего я выпишу с/ф, если отчет предоставлен концом февраля!

Получается полная ерунда с этим новым постановлением :(
И куча лишней (никому не нужной) работы предполагается, и данные как-то с комиссионера еще получить надо.

Я все думаю, а какое наказание можно поиметь, если игнорировать, и продолжать оформлять счет-фактуру одну на комиссионера, датой отчета. Налог ни в коей мере не занижается, счет-фактура тоже есть, ну и пусть не правильная...

Бухгалтера, работающие с договорами комиссии ОТЗОВИТЕСЬ! Помогите разобраться начинающим! Вы как выставляете с/ф на комиссионера, какой датой? Очень хочется все сделать правильно, без нарушений!

Выставляйте сч.ф. одновременно с накладной на передачу товара на реализацию, сч.ф. регистрируйте в книге выставленных, а когда получите отчет агента сч.ф. зарегистрируйте в книге продаж. :)

Цитата:

---

Сообщение от Puchok73

Выставляйте сч.ф. одновременно с накладной на передачу товара на реализацию, сч.ф. регистрируйте в книге выставленных, а когда получите отчет агента сч.ф. зарегистрируйте в книге продаж. :)

---

передали на комиссию товар на 100 000
отчет комиссионера на 50 000 (проданный товар может быть с разных поставок)
Вы предлагаете регистрировать в книге продаж с/ф на 100 000 не понятно на какой товар?!
я уж не говорю о том, что 1С не даст выписать с/ф на отгрузку по комиссии

я выписываю с/ф на основании отчета датой отчета (конец месяца в общем случае. На нумерацию не обращаю внимания
Если Вам важна нумерация, резервируйте в конце месяца номера по количеству ваших комиссионеров

В книге выставленных счетах фактурах. А уже по факту в книге продаж.

Цитата:

---

Сообщение от Puchok73

Выставляйте сч.ф. одновременно с накладной на передачу товара на реализацию

---

И что это дает? А комиссионер этот товар продал сотне покупателей, т.е. вместо одного счета-фактуры надо выписать сто

и) в строке 6 - полное или сокращенное наименование покупателя в соответствии с учредительными документами. При составлении комитентом (принципалом) счета-фактуры, выставляемого комиссионеру (агенту), реализующему товары (работы, услуги), имущественные права от своего имени, указывается полное или сокращенное наименование покупателя в соответствии с учредительными документами;

Есть какие-то новые мысли по данной теме? Кто как на практике делает? У меня в месяц две сотни отгрузок комиссионеру, у него столько же реализаций, отчет в конце месяца. Правильно ли будет один СФ на основании отчета?
И как с СФ на авансы. Если комиссионер передает нам СФ на авансы, которые выставил покупателям, мы ставим этот НДС к уплате? Или только в книге регистрации выданных СФ?

Цитата:

---

Сообщение от Marish

И как с СФ на авансы. Если комиссионер передает нам СФ на авансы, которые выставил покупателям, мы ставим этот НДС к уплате? Или только в книге регистрации выданных СФ?

---

К уплате. Это комиссионер их только регистрирует

Спасибо за ответ.
А поясните, пожалуйста, как в такой ситуации.
1-го числа - комиссионер передает нам СФ на аванс, который получил от покупателя, на 100р. мы ставим к уплате.
2-го - то же самое, еще 100р.
3-го - комиссионер перечисляет 200р. на наш р/с. Мы же начисляем НДС с авансов с этой суммы?
НДС с 200р. мы ставим к вычету в конце месяца, когда проводим реализацию товара на основании отчета комиссионера. А первые две суммы - в какой момент?

Цитата:

---

Сообщение от Marish

комиссионер перечисляет 200р. на наш р/с. Мы же начисляем НДС с авансов с этой суммы?

---

Не с этой, а с тех, что комиссонер получил в качестве аванса за ваш товар и вас об этом уведомил. И теми датами, о которых вам комиссонер рассказал

То есть когда деньги реально поступают на р/с мы уже не начисляем НДС с авансов?
Извините, что дергаю. Первый раз комиссионка.

Цитата:

---

Сообщение от Marish

То есть когда деньги реально поступают на р/с мы уже не начисляем НДС с авансов?

---

Зависит от того, что за деньги. Это может быть и не аванс, или вы уже НДС учли по информации комиссионера.
К сожалению, от комиссионера многое зависит, от его опертивности и правильности информирования.
Не слишком правильный, но разумный вариант: ничего не делать, пока отчет не получен.

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Зависит от того, что за деньги. Это может быть и не аванс, или вы уже НДС учли по информации комиссионера.

---

То есть, если наш "правильный" комиссионер сегодня сообщит, что получил аванс и выставил счет-фактуру, а завтра перечислит эту же самую сумму, то мы выставляем только один раз СФ на аванс - сегодня. В смысле, два раза с одной и той же суммы не надо считать НДС?
Просто где-то видела фразу, что-то типа: "комитент платит НДС и со своих авансов, и с авансов, полученных комиссионером от покупателей". И что-то я засомневалась.:D

Цитата:

---

Сообщение от Marish

два раза с одной и той же суммы не надо считать НДС?

---

Два раза с одного и того же, разумеется, не надо

Цитата:

---

Сообщение от Marish

Просто где-то видела фразу, что-то типа: "комитент платит НДС и со своих авансов, и с авансов, полученных комиссионером от покупателей".

---

Вероятно, имелось ввиду, что платит НДС с авансов даже тех, которых в виде денег еще не видел. Ну и не только через комиссионера могут продажи быть, может и свои авансы получать :)

Спасибо Вам большое.