Вид для печати
Здравствуйте, уважаемые клерки!
Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру,
Вопрос такой.
Между ООО Украина (принципал) и ООО Россия (агент) заключен агентский договор.
После поступления денег от резидентов в России, Агент (ООО Россия) перечисляет средства (удержав свое агентское вознаграждение) в Украину.
Принимается ли к зачету НДС?
Обе компании ООО Украина в Украине и ООО Россия в России являются плательщиками НДС.
какой НДС? чей?Цитата:
Сообщение от el-vic
ООО Россия является плательщиком НДС. Оплачивая в Украину сумму допустим 10000руб. выставляем ли мы счет-фактуру, и принимаем ли НДС к уменьшению.
За что?Цитата:
Оплачивая в Украину
по агентскому договору (см.выше). Принимаем деньги за их услуги здесь, и переправляем им, оставляя себе оговоренный процент.
Услугу оказывают они, через интеренет.
А вы НДС платите с суммы, перечисляемой в Украину?
В этом и состоит вопрос!
Т.к. мне сказали можете выставлять сч./фактуру, можете не выставлять -НДС с зачету при ВЭД с Украиной не идет!
Вот я и спрашиваю, да или нет?
НДС мы платим раз в квартал. НДС учитываем по сч.фактурам полученные - к начислению, выданные - к уменьшению. Разница между этими суммами подлежит уплате.
Учитывается ли при работе Украиной НДС к уменьшению?
Услуги то какие? От этого зависит будете вы налоговым агентом или нет. Если будете - агентский НДС принимается к вычету.
Обучение-консультирование в сфере клининговых услуг(проф.уборка).
Обучение, технологиям, помощь в расчетах стоимости работ, обучение, менеджерского персонала и т.п.
Вы как агент что делаете? Заказчиков ищите для украинского принципала? А кто обучает и консультирует? Чуть подробнее предмет договора.
по агентскому договору
МЫ Принимаем деньги за их услуги здесь, и переправляем им, оставляя себе оговоренный процент.
ОНИ Услугу оказывают, через интернет.
Все делают они, мы только выставляем счета и выписываем документы, чтобы у каждого их клиента не было такой мороки как у нас.
Вы меня извини за занудство бога ради...но я пытаюсь понять вашу роль в данной цепочке как агента, т.е. какие услуги оказываете вы. Потому как место реализации консультационных услуг определяется по покупателю и именно он обязан исполнить функции налогового агента, удержав у исполнителя и перечислив в наш бюджет НДС. Пока вижу вас только как "платежного" агента, собирающего за комиссию деньги. У вас договорные отношения с российскими заказчиками есть?
От чьего имени и какие выписываете документы?Цитата:
мы только выставляем счета и выписываем документы
договорных отношений с российскими заказчиками нет.
Т.к поставщик услуги нерезидент (Украина), многие российские контрагенты не хотят связываться с ВЭД. Они хотят платить из России в Россию.
Поэтому, ООО Украина, заключила агентский договор с ООО Россия на прием платежей за услуги ООО Украина российским компаниям.
Счет, акт, сф ООО Россия выписывает российским контрагентам от своего имени, по согласованию с ООО Украина и российским контрагентом о факте выполнения работ (для акта).
Я больше не знаю как вам понятнее описать.. :(
Какая-то печальная ситуация вырисовывается...Если это действительно консультационные услуги (здесь очень важны формулировка предмета договора и обязанностей агента), то вы попадаете на агентский НДС. Вот только к вычету вы его взять не сможете, это вычет покупателя данных услуг.
ПОКУПАТЕЛЬ услуг решил получить консультационную услугу ( через интернет) у ООО УКРАИНА.
ООО УКРАИНА просит ООО РОССИЯ выставить счет ПОКУПАТЕЛЮ на оплату за услугу.
ООО РОССИЯ выставляет счет.
ПОКУПАТЕЛЬ его оплачивает.
ООО УКРАИНА оказывает консультационную услугу.
ООО РОССИЯ выписывает акт вып.работ ПОКУПАТЕЛЮ.
ООО РОССИЯ отправляет деньги (полученные от ПОКУПАТЕЛЯ, за вычетом агентского процента) ООО УКРАИНА.
ООО УКРАИНА и ООО РОССИЯ подписывают акт вып.работ.
Конец операции.
Вопрос:
ООО РОССИЯ, получая деньги (100руб-например) от ПОКУПАТЕЛЯ получает НДС (15,25руб.) к увеличению.
ООО РОССИЯ, отправляя деньги (75руб) ООО УКРАИНА, получает ли НДС (11,44руб.) к уменьшению.
Может так понятнее.
Нет, агент удерживает из 75 руб. агентский НДС и уплачивает его в бюджет без права на вычет.Цитата:
получает ли НДС (11,44руб.) к уменьшению.
Почему к увеличению? Вы же только со своих 25 руб. вознаграждения платите НДС.Цитата:
получает НДС (15,25руб.) к увеличению.
Я наверно сильно запуталась. Или проблема в формулировках...
Выставляя счет на 100руб, после выполнения работ выдаю акт и сф на 100руб. (в т.ч.15,25 НДС)
Отправляя 75 рублей я "отправляю" НДС в сумме 11,44руб
Т.е. я должна буду заплатить в бюджет НДС: 15,25-11,44=3,81руб.
Так?
в случае из России в Украину - это работает?
Кому вы НДС отправляете?Цитата:
Отправляя 75 рублей я "отправляю" НДС в сумме 11,44руб
