Декларация по налогу на прибыль за 4 квартал 2011 года
Добрый день!
Подскажите пожалуйста как правильно заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль за 4 квартал 2011г.
Организация была создана 02.02.11, согласно декларации за 1 квартал исчислен налог=15299 -был уплачен 26.04.11
согласно декларации за 2 квартал был исчислен налог = 42537( за минусом 15299) = 27238 - был уплачен 25.07.11
так же, в связи с тем, что организация отработала полный налог период, и квартальная выручка превысила 10мл, за 3 квартал были начислены авансовые ежемес. платежи: по 9079 (уплатили 25.07; 24.08.; 26.09)
за 3 квартал был посчитан налог на прибыль 32372 (в связи с полученным убытком) сумма к уплате полчилась минусовая (-10165), соответсвенно за 3 квартал ничего не платили, и ежемес авансы не начислили.
за 4 квартал нарастающим итогом налог составил 69680
Арифметически получается, что сумма к уплате за 4 квартал = 69680-15299-27238-27238=-95руб (то есть мы ничего не должны)
Декларация же за 4 квартал считает налог к уплате сл. образом:
69680- (сумма начисл. налога за 3 кв) 32372=37308
Как нужно правильно заполнить декларацию? Отключить автоматический расчет, и поставить ручками суммы уплаченных авансовых платежей за налоговый период всего? что бы получился корректный налог
И нужно ли отразить и оплатить ежемес. авансовые платежи за 1 квартал 12г, по итогам 4 го квартала?
