Договор с гарантийной суммой-как учесть?

Закрываю договор субподряда с гарантийной суммой. то есть допустим договор на 1000 рублей. гарантийная сумма 5 %-50 рублей. на какие суммы мне нужно делать документы? я считаю, что на 1000 рублей, тогда куда девать эти 50 рублей? они будут висеть как дебиторка? а как же тогда НДС мы должны заплатить с полной суммы? а Генподрядчик говорит что ему нужен акт на 950 рублей. а как же я ему акт КС-2 изменю? вобщем в тупике я. помогите

думала я думала и решила, что должна я сделать документы на всю сумму, а гарантийные деньги остануться висеть как дебиторка.

Они останутся как дебиторка. Воспользуйтесь поиском, тут обсуждали как оформляются такие гарантии