Отображение НДС с разницы между доходом и расходом цессионария
Добрый день!
Возник вопрос, так как сталкиваюсь с ситуацией впервые:
Мы Цессионарий, купили у Цедента долг его Должника, причем долг сотавляет 1000 р., купили его за 800 р.
У меня должны быть проводки:
Д58-К76 800
Д76-К51 800
пришла частичная оплата от Должника нам (50%):
Д51-К91.1 500
Д91.2-К58 400
Я должна начислить НДС с разницы: Д91.2-К68 (500-400)*18/118
и тут у меня возникает вопрос - какую счет-фактуру я должна выписать - в ней должны быть только сведения:
1. по графе наименование товара -? (может быть межценовая разница)
2. по графе ставка налога -18/118
3. по графе сумма налога -15,25 р.
4. по графе Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, всего с учетом налога - 100?
Должно быть что-то еще?
и как эта счет-фактура будет отражаться в книге продаж:
1. должно ли попадать значение 100-15,25=84,75 в столбец "стоимость продаж без НДС"?
и куда должны попасть все эти суммы в декларации по ндс?
уже голову себе сломала!
кто сталкивался помогите пожалуйста!!!
