Уважаемые клерки помогите пожалуйста!
В 2010 году клиент заплатил деньги авансом за будущие поставки товара. В 2010 НДС с аванса начислен и уплачен в бюджет. В том же 2010 году часть товара (~1/4) отгрузили, НДС к зачету приняли.
Потом клиент пропадает - на телефоны не отвечает, товар не требует. И вот в начале 2012 объявляется с требованием погасить долг. Того товара что он оплачивал у нас уже нет, поэтому принято решение вернуть деньги. Перечислили долг ему на р/с.
Вопрос 1: можно ли принять НДС к зачету? Если можно, то на каком основании?
Вопрос 2: При перечислении денег неверно указали основание платежа. Ошиблись и указали №с/ф от другого поставщика (из предыдущей платежки), НДС выделен отдельной суммой. Как быть?
