Вид для печати
Доброго времени суток.
У меня следующий вопрос:
Как заполнить 2-НДФЛ, нерезиденту, который собирается возвращать из налоговой подоходный за 2011 год?
183 дня у сотрудника стало в октябре, с апреля по сентябрь он работал по ставке 30%, потом октябрь и ноябрь по ставке 13%.
В налоговой предлагают сделать 2 справки, одну на 30%, другую на 13%. Правы ли они, если нет, то как правильно?
спасибо
у меня аналогичный случай....я подала 1 справку, при этом пересчитала налог по ст. 13 % с начала года. и у меня налог исчисленный не равняется удержаному.
вдруг началась проверка, перезвонили и толком не сказали как правильно, потому что сами не знают. но вроде говорят что надо 2 справки, а я с ними не согласна. Так что вот так...
и как тогда сделать справку по ст. 30%, если налог нужно пересчитать по ст. 13%. Мне это непонятно.
Мне предложили сделать так:
к примеру 100 тыс это доход по 30%, 10 тыс по 13.
1 справка -
Доходы по 30 % - 100 тыс
Налога исчисленно - 30 тыс
Налога удержанно - 30 тыс
Налога перечисленно - 30 тыс
2 справка
Доходы по 13% - 10 тыс
Налога исчисленно - 1,3 тыс
Налога удержанно - 31,3 тыс
Налога перечисленно - 31,3 тыс
Излишне удержанно - 17 тыс (100*30%+10*13%-110*13%)
Но зачем так мудрить мне не ответили, ведь когда сотрудник становится резидентом, то и доходы все его становятся резидентскиими, как бы задним числом, и должны облагаться по ставке 13%
значит и 2-НДФЛ нужно делать по 13% только.
неразбериха возникла как всегда из-за Разгулина из Минфина... сначала он говорил про две справки... потом поменял свою линию, т.к. в новой форме справка одна, но може быть на несколько страниц...
короче, справка одна - по 13% и с НДФЛ_перечисленный = НДФЛ_удержанный > НДФЛ_исчисленный
на устные провокации налоговиков не поддавайтесь... закрывайтесь Минфином...
Ув., ГенукЦитата:
Сообщение от Генук
Посмотрите пожалуйста мой пример
Исчисленно 110*13% = 14,3 тыс.
Удержанно 100*30%+10*13% = 31,3 тыс.
Перечисенно 31,3 тыс.
Излишне удержанно 17 тыс
Как заполнять п.3 и п.5 справки 2-НДФЛ
там по идее нужно же указывать ставку 13% ?
теоретически неправы, но нам пришлось сделать, как просят, в итоге налог уже давно вернули... так что можете спорить, но кому от этого легче?
FSK, Вы всё правильно указали в 2-НДФЛ... ставка, естественно, 13%
Но зачем так мудрить мне не ответили, ведь когда сотрудник становится резидентом, то и доходы все его становятся резидентскиими, как бы задним числом, и должны облагаться по ставке 13%
значит и 2-НДФЛ нужно делать по 13% только.[/QUOTE]
Вот и я о том же...
Тем более у меня контур не дает сделать 2 справки на одно физ. лицо.
Вот и я о том же...Цитата:
Сообщение от Аноним
Тем более у меня контур не дает сделать 2 справки на одно физ. лицо.[/QUOTE]
1 с тоже не дает...........
Судить о правильности того, или иного решения меркой "дает/ не дает 1с" я бы не стал, но у меня 1С ЗУПП тоже отказывается по-налоговски делать справки :lol2:
а вот как тов. Генук предложил, все отлично проводит)))))))))))))))
всех "товарищей" - в августе 91-го...
Цитата:
Сообщение от FSK
Cкажите пож-та, почему вы удерживали налог по ст. 13%, ведь налог подлежит зачету...?.Я думала, что надо было исчислить по ставке 13, но не удерживать.
У меня программа пересчитала налог в начала года
январь... с минусом налог
...
ноябрь....с минусом налог
декабрь с плюсом налог.
К выплате за декабрь сумма без налога (начислено ЗП=выплачено ЗП). Это правильно?
правильно
Мы возвращаем ту сумму НДФЛ, которую не "успели зачесть", а для наглядности вопроса в пример я не стал включать еще и зачет НДФЛ
