Не понимаю данных акта сверки и как его заполнить
Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться в сложившейся ситуации. Не являюсь бухгалтером. Стараюсь разобраться самостоятельно, п.у. любой совет просто бесценен.
ИП. УСН 6%. Выплат и иных вознаграждений физическим лицам не произвожу. Выплачиваю страховые взносы в ПФ РФ и ФОМС в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года.
Подала НД за 2011 год (дата подачи 13.01.12)
стр. 030 - 2160 (авансовый платеж за 1-ый квартал, сумма 2160, дата оплаты 19.04.11)
стр. 040 - 4320 (авансовый платеж за 2-ой квартал, сумма 2160, дата оплаты 19.07.11)
стр. 050 - 6480 (авансовый платеж за 3-ий квартал, сумма 2160, дата оплаты 18.10.11)
стр. 260 - 8640 (начислено за 2011 год)
стр. 280 - 4320 (сумма уплаченных страховых взносов, на которую можно уменьшить начисление по налогу, страховые взносы заплатила 28.12.11)
стр. 070 - 2160 (переплата)
В 2012 приняла решение о закрытии ИП (отработала первый квартал и заявление подала в конце марта, выдано свидетельство от 05.04.12).
Подала НД за 2012 год (дата подачи 23.04.12)
стр. 030 - 2160 (авансовый платеж за 1-ый квартал, не платила, может неправильно было его и отражать в декларации, надо было поставить прочерк?)
стр. 040 - -
стр. 050 - -
стр. 260 - 2160 (начислено за 2012 год)
стр. 280 - 2160 (сумма уплаченных страховых взносов, на которую можно уменьшить начисление по налогу, страховые взносы заплатила 30.03.12)
стр. 070 - 2160 (может надо было поставить прочерк?)
22.05.12 написала заявление о возврате излишне уплаченной суммы за 2011 год.
31.05.12 пришел отказ - в КЛС отсутствует переплата.
В процессе разбирательств, неожиданно для меня, выяснилось, что еще и не оплачен штраф. В общем, написала заявление на проведение совместной сверки. Получила на руки акт (полный). Смотрю в него и ничего не понимаю.
В графе "Данные налогового органа" везде нули, за исключением следующих строк:
За 2011 год
Раздел 2. За сверяемый период ( с 01.01.2011 по 31.12.2011)
п. 2.4.1 Уплачено налог (сбор), всего - 6480
п. 2.4.1.1 в т.ч. уплачено налога (сбора) - 6480
Раздел 3. Сальдо на конец сверяемого периода
п. 3.2 Переплата всего:
п. 3.2.1 налог (сбор) - 6480
За 2012 год
Раздел 1. Сальдо на начало сверяемого периода (01.01.2012)
п. 1.2 Переплата всего:
п. 1.2.1 налог (сбор) - 6480
Раздел 2. За сверяемый период ( с 01.01.2012 по 28.06.2012)
п. 2.2 Начислено
п. 2.2.1 налог (сбор) - 8640
п. 2.2.2 пеня - 3,47
п. 2.3 Уменьшено
п. 2.3.1 налог (сбор) - 2160
п. 2.3.2 пеня - 0,01
Раздел 3. Сальдо на конец сверяемого периода
п. 3.1 Задолженность всего - 0
п. 3.1.2 пеня всего - 3,46
п. 3.1.2.1 задолженность - 3,46
Не могу понять этих цифр.
В налоговой требуют заполнить раздел "в результате проведенной сверки расчетов выявлены следующие разногласия", причем с формулировкой "а по моим данным сумма такая то" сказали акт не примут. Требуют обоснование, чья формулировка вызывает у меня затруднения. Как обосновать, например, почему сумма начисленного налога в 8640 стоит в 2012 году, тогда как "по моим данным" она должна стоять в 2011, а там стоит 0.
Кроме того, совершенно не понятно, что надо написать в разделе "предложения налогоплательщика". Что я могу предложить?
