Вид для печати
Всем доброго времени суток!
Получилось так, что за квартал у компании получился убыток:
Дт09 Кт68.04.2 Сумма
Разумеется, в этом же квартале необходимо провести проводку закрытия 09 счета кредитом, однако, по неопытности своей не знаю как.
1С помогает парой фраз: Вложение 49409
Но, к сожалению, так и не понял - как закрывать.
Помогите, будьте добры! :(
[ 1С:Предприятие 8.2 (8.2.15.318) ]
[ Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.37.14) ]
Почему вы решили, что в этом же квартале?
1С так говорит. но суть не в этом же.Цитата:
Сообщение от AZ 2
Какие бы проводки сделать - вот в чем вопрос :(
Ну, 1С это еще ни есть, что так правильно.
счет 09 по ОНА начисленному на налоговый убыток будет закрыт только после того, как этот убыток будет погашен, т.е. не ране следующего отчетного периода.
а куда гасить: Дт99 Кт09 Сумма?Цитата:
Сообщение от AZ 2
вы чтодля себя уже решили, что в налоговом учете этот убыток переносить на будущее не будете?
буду переносить...но не знаю как(Цитата:
Сообщение от AZ 2
Сделал такие проводки:
Дт09 (РБП) Кт09 (Убыток текущего периода)
Дт97 Кт99
И вроде закрытие свершилось.
Однако, правильно ли - не знаю.
Да ничего больше делать не надо. Сделали один раз проводку Д09 К68 и все. Теперь ждите пока убыток покроется в налоговом учете, вот тогда и сделаете обратную проводку.
а это уж совсем круто! Где увидели такую проводку?Цитата:
Дт97 Кт99
Архив Клерка. уже закрыл вкладку.Цитата:
Сообщение от AZ 2
Спасибо за консультацию!! :o
Вы используете ПБУ 18?Цитата:
Сообщение от Sly_Fox
даЦитата:
Сообщение от Шерочка
ПОлучается,
Дт09 Кт68.04.2 - правильно?
До сих пор смотрю:
Допустим у нас убыток -1000рублей:
Дт09 (РБП) Кт09 (Убыток текущего периода) 200р
Дт97 Кт99 800р
правильно ли?
да не надо этого ничего.Цитата:
Сообщение от Sly_Fox
Достаточно вот этой проводки
И забудьте про Дт 09 пока убыток не будет учтен в будущемЦитата:
Сообщение от Sly_Fox
Так эту проводку у меня сам 1с делает:Цитата:
Сообщение от AZ 2
Вложение 49422
(красным помечена проводка, что 1С делает)
(оранжевым - мои две проводки вручную)*
*без моих проводок не пускает на закрытие [ошибка про закрытие 09 счета с 99 и 97 и т.д.]
так 1С делает одну проводку, про которую я и говорю. А ваши проводки не нужны. Во-первых, в БУ уже практически нет РБП, во-вторых, убыток никогда не переносился на последующие периоды. Как сработали в периоде, так и отражается в учете и отчетности. А вы своими проводками искажаете финансовые результаты.
я сделал, как вы сказали - удалил две проводки (это был декабрь 2011 года) + удалил проводку по списанию с банковских затрат на 91 счет (Дт91 КТ60)Цитата:
Сообщение от AZ 2
Пошло вроде всё. Закрыл Январь-февраль-март.
Вот вроде всё стало просто, но есть "но":
Вложение 49425
Дт09 счета + Дт99 = Сумма с минусом налогообл. базы для прибыли. То бишь в Декларации по Прибыли -16 т.р., а в Бух.отчет. только -13, а те самые 3 т.р. вылезают как отлож.активы.
Подскажите, пожалуйста, так и должно быть что ли в бух.отчетности?
и 2) вопрос если можно: 60 счет разве не надо списывать на 91 ?
а это зачем, не понял?Цитата:
Сообщение от Sly_Fox
так складывать нельзя. счет 09 - это налого на прибыль, а счет 99 - это прибыль, т.е. величины абсолютно разные по своему смыслуЦитата:
Сообщение от Sly_Fox
мне как-то угрожающе показались слова "ваши проводки не нужны".Цитата:
Сообщение от AZ 2
Проводка была создана вручную, ибо 60 счет на конец был дебетовым.
Или что-то опять неправильно? Удалять надо было или 1С всё сам сделает?
если вы имеете ввиду, что это расходы на услуги банка, то надо.Цитата:
Сообщение от Sly_Fox
Просто понимаете:Цитата:
Сообщение от AZ 2
В декларации по прибыли вот что:
Вложение 49426
А в бух.отчт. вот:
Вложение 49427
* черными линиями отображен разрыв (там пусто)
То есть в бух.отчте чистая прибыль (13), а в декларации (16) - это нормально?
Да все у вас верно. Убыток до налогообложения равен же показателю Налоговая база. А чистый убыток по БУ меньше, т.к. потенциально вы сэкономите 3 тыс. на налоге в будущем.
оу....вот я дурак..... спасибо Вам большое от Башкортостана)Цитата:
Сообщение от AZ 2
