списываем или зачитываем долги?

Здравствуйте коллеги,
хотелось бы посоветоваться у более матерых бухгалтеров:cool:
образно есть ООО "Рога и копыта" и есть ген.дир Рогов Иван Иванович который владее 100% долей в уставном данного ООО.
у ген.дира также есть ИП Рогов И.И. который выставляет акты за аренду данному ООО, данное ООО также предоставляет данному ИП денежные средства под видом займов.
Проблема в том что за n-количество лет у ООО в дебиторке по займам накопилась приличная сумма, и в кредиторке по услугам аренды чуть меньшая сумма,каким образом с наименьшими затратами эти суммы можно списать? взаимозачетом у ИП не возникнет дохода с которого придется платить УСН(доходы)? если простить кредиторку ООО, ведь нужно будет эту сумму ставить во внереализационные доходы, или как-то можно по другому сделать?

Просто эти "облачные суммы" портят показатели при анализе деятельности, у вызывают много вопросов со стороны банкиров.

Поскажите пожалуйста.

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

взаимозачетом у ИП не возникнет дохода

---

возникнет, а не должно?

да в том то и дело что должно, я надеялся что мне кто-нибудь даст лучик надежды что нет:wow:

И не надейтесь!

это вряд ли

ну хорошо, на взаимозачет я особо не расчитывал.

какой сценарий меня ждет если ООО простит суммы займов? у ИП не возникнет дохода с этих сумм? или же как физ.лицу ему могут приписать безвозмездно полученные денежные средства с начислием 35% по НДФЛ или я что то уже путаю
И как будет дела обстоять,если ИП простит кредиторку, у ООО не возникнет обязанности начислений по налогу на прибыль с этой суммы?

ну что дамы и господа,есть ли у кого еще какие-нибудь идеи на этот счет?:wow:

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

если простить кредиторку ООО

---

при

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

ген.дир Рогов Иван Иванович который владее 100% долей в уставном данного ООО.

---

, то

речь о внереализационных доходах можно не вести. Статья 251 нк

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

если ООО простит суммы займов? у ИП не возникнет дохода с этих сумм?

---

возникнет

Цитата:

---

Сообщение от gnews

, то
речь о внереализационных доходах можно не вести. Статья 251 нк

---

неплохо, и расходы на аренду списали и от списания кредиторки налог платить не надо

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

выставляет акты за аренду данному ООО,

---

возможно ли тогда отражать такие расходы

Цитата:

---

Сообщение от gnews

Статья 251 нк

---

Тут имелся в виду пп.3.4.п.1 ст 251. Учредитель простит долги этому ООО, оно увеличит ЧА.

Цитата:

---

Сообщение от degna

возможно ли тогда отражать такие расходы

---

degna, думаете могут придраться к экономической обоснованности расходов ? (к тому же лица взаимозависимые)

Цитата:

---

Сообщение от gnews

к экономической обоснованности расходов

---

я считаю, что - да

налогооблагаемую прибыль расходами на аренду уменьшили,
а получается что получили их безвозмездно

может появится требование подать уточненки и доплатить налоги

Цитата:

---

Сообщение от degna

неплохо, и расходы на аренду списали и от списания кредиторки налог платить не надо

---

это был такой мелкий сарказм?:p или просто утверждение, что такая сделка может прокатить ?

Цитата:

---

Сообщение от degna

налогооблагаемую прибыль расходами на аренду уменьшили,
а получается что получили их безвозмездно

---

меня тоже это смущает, но т.к. такой метод придумал предыдущий глав.бух. я не стал изобретать велосипед, и надеюсь на признание расходов методом начисления, независимо от времени и факта оплаты.
И про взаимозависимые стороны сделок, разве это законопроект приняли? разве сделки между коммерч.организациями будут считать недействительными, с одной стороны ООО с другой ИП Рогов, разве факт что Рогов является учредителем и работником в ООО будет считаться взаимозависимым?

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

это был такой мелкий сарказм?

---

не, это радость за вас:)

Цитата:

---

Сообщение от megatronsam

И про взаимозависимые стороны сделок, разве это законопроект приняли?

---

ст 105.1 НК РФ, можно посмотреть