Сотрудник оплатил и забыл

Добрый день. Ситуация следующая:
УСН. Директор оплатил через терминал КИВИ услугу в размере 200 рублей 02.10.2012 и забыл. Контрагент выставляет нам акт сверки и всплывает эта сумма. Нет никаких документов от сотрудника подтверждающих факт оплаты. Подскажите плиз как отразить всю эту ситуацию в учете.

в каком учете?

в бухгалтерском,в системе 1С.
Наверно, это будет "авансовый отчет", но документов подтверждающих оплату нет. 60,01-71,01
и наверно,надо возместить расходы сотруднику? 71,01-51
Так?

так