Здравствуйте,
возникла проблема, подскажите как учитывается НДС при расчетах с Украиной. :D
Вид для печати
Здравствуйте,
возникла проблема, подскажите как учитывается НДС при расчетах с Украиной. :D
Надо ли включать и в каком размере НДС при заключении договора на выполнение научно-технических работ для украинского предприятия резидентом Российской Федерации?
Выручаю, если не отпала надобность:
1.Оприходование товара: без НДС (сумма*курс валюты по ГТД).
2.Тамож. сборы включаете в стоимость товара.
3.Регистрация с\ф в книге покупок. С\фактурой является ГТД.
4.Запись в книге покупок на основании зарегистрированной с\ф.
НДС подлежит зачету независимо от факта оплаты товара! Получили ГТД и сразу ставите в зачет, но обратите внимание, датой зачета является не дата ГТД, а дата штампа "Выпуск разрешен".
Зачтенный ндс должен совпадать с п.47 ГТД (Подробности подсчета, код 35). Если вдруг суммы по ГТД отличаются от рассчитанных (такое бывает) товар приходуете как написано выше, а НДС в зачет ставите такую, как в ГТД. И не забывайте ежемесячно сверять остаток с таможней.
Мы работем в 1-С, оплату там. платежей я бросаю на 76 счет (на 68-й неудобно, аудитор проверял - так можно), а чтобы он закрывался полученный с\ф должен содержать проводки: Дт 19/3 (Украина) Кт 76/5 (Таможня). И все идет как по маслу.
Извините, если увлеклась.
