Налог на прибыль

Здравствуйте! Сдаю впервые декларацию по налогу на прибыль за год. получилась сумма к доплате. как правильно рассчитать то что нужно доплатить? ведь внутри года были платежи

Сумма налога за год минус авансовые платежи.

а если по итогам 9 месяцев получились авансовые платежи получились с минусом, нужно ли заполнять строки 210-260?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

а если по итогам 9 месяцев получились авансовые платежи получились с минусом

---

Типа государство вам должно каждый месяц перечислять авансы?

просто налогоплательщик автоматически перекидывает в строки 210-230 суммы авансовых платежей за полугодие, т.к в декларации за 9 месяцев не ставятся авансовые платежи с минусом, а ставиться 0.

В 210 идет из полугодие 180 плюс 320. Так что ноль там не будет в любом случае, если деятельность была ранее

так в строке 320 получается сумма с минусом, но в декларации она как ноль ставилась, потому что был убыток, авансовые платежи не платились в 4 квартале и соответственно в 1кв 2013. получается строка 180 например 32000руб + строка 320 сумма -45000, не ставить же в строке 210 -13000

Вы что-то неправильно понимаете. В 320 вообще минусы невозможны.
Там авансовые платежи
Есть обязанность платить их - заполняете 320
Нет обязанности платить их - не заполняете 320

я не заполняла эти строки в декларации за 9 месяцев. просто сейчас возникает вопрос как посчитать сумму начисленных авансовых платежей в строке 210

Тогда 210 будет равна 180 из 9мес

а раздел 1.2 не заполняется?

В годовой декларации не заполняется

после того как получила сумму налога к доплате, делаю проводу Д 99.2.1 К 68.4.1, когда формирую осв за года по сч. 99.1 налог на прибыль вылезли 266руб., а по сч. 99.1.2 условный расход по налогу -266руб. Это же не правильно ? остатков не должно ведь быть?