Проводки по налогу на прибыль. Проверьте, пожалуйста!

Здравствуйте, уважаемый специалисты.
Очень нужна ваша помощь. Проверьте проводки.
1 кв. 2012 г. Начислен аванс налога на прибыль к уплате Д99.01.1 К 68.04.1 - 528 руб.
1 кв. 2012 г. Уплачен аванс налога на прибыль Д 68.04.1 К 51 - 528 руб.
1 Полугодие Налог на прибыль к уменьшению - 332 руб (Проводки не делались)
9 месяцев Налог на прибыль к уменьшению - 196 руб (Проводки не делались)
Год - Налог на прибыль к уплате 103 (по декларации)
Делаю проводки 31-ым декабря
Д99.01.1 К68.04.1 - (-332) руб.
Д99.01.1 К68.04.1 - (-196) руб.
Д99.01.1 К68.04.1 - 103 руб.
Получается задолженность бюджета перед нашей организацией (-332)+(-196)-103 = 425 руб. отражается по Д 68.04 и идет в дебиторскую задолженность в баланс за 2012 г.
Проверьте, правильно ли я рассуждаю,
заранее спасибо за советы и комментарии:)

31.12.12 : 99 - 68 :: (425) :: сторно

Сделала, получается, что мы должны в бюджет 103 руб.
Еще вопрос можно?:) Эта сумма 103 руб. пойдет в форму №2 Баланса в строку Текущий налог?

Цитата:

---

Сообщение от Натали79

Сделала, получается, что мы должны в бюджет 103 руб.

---

Нет. Получается, что за год сумма исчисленного налога = 103. С учетом аванса - у вас переплата в сумме 425.

Цитата:

---

Сообщение от Натали79

Эта сумма 103 руб. пойдет в форму №2 Баланса в строку Текущий налог?

---

Да.

да (103)

Да, Вы правы, я не то сделала:)
Вместо трех моих проводок
Д99.01.1 К68.04.1 - (-332) руб.
Д99.01.1 К68.04.1 - (-196) руб.
Д99.01.1 К68.04.1 - 103 руб.
Нужно сделать 1
31.12.12 : 99 - 68 :: (425) :: сторно ?

Спасибо за оперативность:)