И еще вопросы по декларации УСН

1. В строках 030,040, 050 указываются суммы платежа по налогу, который должен был быть исчислен или который я фактически исчислил
Дело в том, что я исчислял и платил немного больше, чем было нужно. УСН-6%
Например:
сумма дохода -120000
сумма налога, которая должна быть исчислена- 7200
я считал и платил-7250
какую сумму мне указать в декларации 7200 или 7250?
2.Если исчислены и уплачены следующие суммы налога
1 кв.-10000
2 кв.-20000
3 кв.-15000
то в декларации нужно указать:
строка 030-10000
строка о40- 30000
строка 050- 45000
так?
3.Сумму налога, подлежащую уплате за налоговой период определяем
сумма исчисленного налога (строка 260)- сумма уплаченных страховых взносов (строка 280)- сумма налога, исчисленного за 9 мес. (строка 050)
Как же учесть не то , что исчислил, а то, что заплатил? Ведь строка 050 это исчисленный , а не фактически уплаченный налог?

Цитата:

---

Сообщение от rfrnec

должен был быть исчислен

---

да

Цитата:

---

Сообщение от rfrnec

Как же учесть не то , что исчислил, а то, что заплатил?

---

В декларации никак не учесть. В декларации начисленные суммы указываются

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

В декларации никак не учесть. В декларации начисленные суммы указываются

---

тогда возвращаясь к 3 вопросу:
Сумму налога, подлежащую уплате за налоговой период определяем
сумма исчисленного налога (строка 260)- сумма уплаченных страховых взносов (строка 280)- сумма налога, исчисленного за 9 мес. (строка 050)
Как же учесть не то , что исчислил, а то, что заплатил? Ведь строка 050 это исчисленный , а не фактически уплаченный налог?
Пример:
строка 260- 50000
строка 280 - 17000
строка 050 - 30000
получается 50000-17000-30000=3000
а если фактически заплатил уже 33000
то 50000-17000-30000=0
т.е. по декларации будет-надо заплатить 3000?
а по факту-ничего платить не надо?

Цитата:

---

Сообщение от rfrnec

Как же учесть не то , что исчислил, а то, что заплатил?

---

Возращаюсь к своему ответу - в декларации никак не учесть. Потому что там указываются начисленные суммы. Сколько Вы уплатили в реальности налоговая и без Вас знает. И Вы знаете. Вот и считайте,сколько Вы должны были за год уплатить и сколько в реальности уплатили. Если уплатили меньше, доплачивайте. Уплатили больше, получается переплата.

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Возращаюсь к своему ответу - в декларации никак не учесть. Потому что там указываются начисленные суммы. Сколько Вы уплатили в реальности налоговая и без Вас знает. И Вы знаете. Вот и считайте,сколько Вы должны были за год уплатить и сколько в реальности уплатили. Если уплатили меньше, доплачивайте. Уплатили больше, получается переплата.

---

спасибо, Над.К!
И уж извините , уточню
Пример:
строка 260- 50000
строка 280 - 17000
строка 050 - 30000
получается 50000-17000-30000=3000
а если фактически заплатил уже 33000
указываю в декларации в строке 060-3000 рублей,
но
ничего не плачу при этом. Так правильно?

а по второму вопросу? указывать нарастающим?

За год Вы должны уплатить налога 50000-17000=33000 рублей. Если Вы их уже уплатили, то ничео доплачивать не надо
Налог при УСН считается нарастающим итогом, а не поквартально