Вид для печати
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, как вести раздельный учет при совмещении ОСН и ЕНВД, для распределения доходов и расходов между системами, товар приходуется с НДС, при розничной продаже НДС уже лежит в стоимости товара, а при оптовой продаже НДС в том числе, верно?
А в чем разница этих двух вариантов?:)Цитата:
Сообщение от Банди
Вам надо делить как-то товар на опт и розницу....в опте у вас покупная стоимость проданного товара списывается на затраты без ндс (ндс ставится к зачету в декларации), а в рознице у вас нДС вообще не выделяется.
Если мы закупаем товар и для опта и для розницы, и отражается это все в одном документе поступления товара, я могу закупку разделить прямо-пропорционально между системами?Цитата:
Сообщение от saigak
это как? вы ее можете разделдить так как вам надо...Цитата:
Сообщение от Банди
Допустим закупили мы товара на 1 млн. для обеих систем, по УСН доход составил 650 тыс., а по ЕНВД 450 тыс., всего доход 1,1 млн. УСН от этого дохода составляет 59,09 %, а ЕНВД 40,91, значит расход распределяем пропорционально между системами, на УСН приходится расхода - 590,9 тыс., так я и считаю, верно это или нет?
ИМХО, нет...надо по факту списывать реализованного товара, а не просто пропорционально расходы считать....Цитата:
Сообщение от Банди
и вообще...вы определитесь что у вас...
илиЦитата:
Сообщение от Банди
при ОСН вам надо выделять НДС, а при УСН НДС вас не волнует.Цитата:
Сообщение от Банди
Простите, опечатка, ОСН у насЦитата:
Сообщение от saigak
тем более....вам же еще надо с оборота по ОСНО НДС к платежу поставить, а с оприходованного на оСНО товара НДС к зачету поставить.а это расчетным путем сделать не удасться.
Не надо при закупке ничего делить. Если вы не знаете заранее, что куда пойдет, удобнее сначала приходовать всё, например, по ОСН, выделять НДС и ставить к вычету, а при передаче в розницу НДС относить в стоимость и востанавливать из вычета. Или наоборот, в зависимости от того, чего больше.Цитата:
Сообщение от Банди
А т.к. опт всегда в номенклатурным и количественным учетом, проблем с расчетом НДС не будет.
Я очень извиняюсь, а как мне при передаче в розницу НДС относить в стоимость и восстанавливать из вычета, я новичок в ндс, объясните пожалуйста!Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Вас проводки интересуют или кнопки в 1с?
Проводки! Это получается надо будет создать суб/субсчета к 19 счету?
Зачем??? Не трогайте программу, это боком потом выйдет.Цитата:
Сообщение от Банди
Проводки при восстановлени НДС Д 19 К 68 (или Д 68 К 19 сторно), Д 41 К 19.
Спасибо, я уже поняла, и программист мне объяснил что программа сама мне распределит НДС!
ничего не поняла..((( к сожалению..Объясните пожалуйста..весь приход товара у меня с НДС. ООО на ОСНО и ЕНВД, ОСНО-реализуем шины, ЕНВД-услуги (шиномонтаж).Реализацию знаю, это распределение 90 счета. А вот приход как мне распределять?80% к меня енвд, и 20% ОСНО.
О каком приходе товара речь при шиномонтаже?
вот его и реализуетеЦитата:
Сообщение от Элечка Г
Цитата:
Сообщение от Элечка Г
Добрый день, уважаемые коллеги. Как известно у ИП нет обязанности вести бухгалтерский учет по счетам бух. учета.
Но вот мне для раздельного учета у ИП (ЕНВД и ОСНО), как ни крути, а удобнее всего использовать именно счета и субсчета бухучета в программе 1С.
Возможно ли именно такой порядок ведения раздельного учета у ИП прописать в учетной политике?
wesna2011, в УП по налоговому учету прописываются принципы раздельного учета, а не используемые при этом счета
Благодарю Вас за отклик, Надежда.
Сформулирую вопрос детальнее. Мы приобретаем товар как для реализации как оптом (ОСНО), так и в розницу (ЕНВД). Соответственно принимаем или нет к вычету НДС. Причем не всегда известно наверняка, по какому режиму будет реализован этот товар в будущих кварталах. Тогда принимаем к вычету НДС, а в случае реализации по ЕНВД восстанавливаем к уплате (этот момент в учетной политике закреплен). И только благодаря учету в 1С на счетах и субсчетах возможно вообще разобраться с какого товара принимался к вычету НДС, а с какого нет, и дальнейшие движения по этому товару, отследить необходимость восстановления НДС.
Мне-то самой понятно, но устроят ли налоговую такие расшифровки, основанные на проводках бухгалтерского учета? Учитывая что у ИП бухучета нет вообще...
Нигде не могу найти конкретной информации, но вот есть ощущение, что необходимо где-то закрепить такой порядок или (страшно представить) вручную составлять какие-то таблицы по учету поступившего и израсходованного товара для целей раздельного учета. Или всё-же того что я делаю вполне достаточно?
Очень нужен толковый совет более опытных в этом вопросе коллег.
Не могут не устроитьЦитата:
Сообщение от wesna2011
Благодарю Вас за ответ!
