ОСНО, ООО
В апреле месяце был приобретен инструмент, который мы оприходовали и списали на затраты в апреле месяце со сч. 10. Для целей налога на прибыль мы приняли стоимость этого инструмента в расходы.
Сейчас, в августе, мне сообщили, что данный инструмент нам не подошел по техническим характеристикам и мы его будем менять с доплатой.
Как правильно провести обратную реализацию в таком случае? Нужно ли делать корректировочные проводки во 2 кв и подавать уточненку по прибыли?
Проще всего просто продать
62 - 91.1; 91.2 - 68/НДС, себестоимости не будет, поскольку вы ее уже списали ранее
мы ее и собираемся вернуть через реализацию. Беспокоит то, что оно уже списано.
Стоимость не надо восстанавивать? (конечно она копеечная, но не придерутся ли налоговики)?
Не надо стоимость восстанавливать (если толье уж совсем не очевидно, что вы не могли этот инструмент использовать и ранее неправомерно списали стоимость)
минуя счет материалов?Цитата:
Сообщение от Январь
Если честно, то у меня не получается провести документ... Я выбираю номенклатуру, которую мы реализуем (т.е. возвращаем), но её-то на балансе ноль штук и программа отказывается проводить документ.
Татьяна07, программа какая? если в восьмерке и инструмент числится на МЦ.04- то его и указывайте на счете учета
Анжелика Ник, спасибо за ответ!
Но у меня почему-то инвентарь в эксплуатации не попадает на сч. МЦ.04. Может это в настройках надо указать где-то?
Получается, что он списан и всё. За балансом его нет
Татьяна07, потому что списываете через требование. а если через передачу материалов в эксплуатацию то встанет
Ваша правда! :redface: Через требование.
Скажите пожалуйста, а можно не весь инвентарь учитывать за балансом после ввода?
Скажем, шпатели, ножовки, рулетки... такую мелочевку сразу списывать, минуя забалансовый.
Этот момент надо отразить в УП?
можно не весь..
