Налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения

Добрый день! Читала похожие темы, но ответ на свой вопрос не нашла. Ситуация в следующем, у нашей компании 30.09.2013 было закрыто единственное обособленное подразделение, о чем я узнала только после того как отправила налоговые декларации по налогу на прибыль в ИНФС ГП (приняли) и ОП (не приняли). Теперь мне необходимо сдать уточненку не наделав ошибок.
Вопрос такой: как правильно заполнить декларацию за 9 месяцев по ОП и ГП и распределить авансовые платежи? Как потом заполнить годовую декларацию?
Налоговая база за 9 месяцев составила 875 788 руб. Налог на прибыль составил в бюджет субъекта ГП 154 337 руб. ОП 3322 руб. Доля за 9 месяцев ГП 97,892604503%, ОП 2,1073954975%. Начислены авансовые платежи за 9 месяцев ГП 198 664 руб. ОП 3 917 руб. Получается к доплате по ГП 44 327 руб., ОП 595 руб.. как правильно заполнить приложение 5 к листу 02 по ОП? То что узнала из прочитанного - это что в строке "Расчет составлен" выбираем пункт "3 - по обособленному подразделению, закрытому в течении текущего налогового периода", На титульном листе ставим код по месту нахождения учета ставим "223 - по месту нахождения российской организации при предоставлении декларации по закрытому обособленному подразделению". В общем то и все. Очень жду ваши советы.

Цитата:

---

Сообщение от masshkins

как правильно заполнить

---

=>

Цитата:

---

Сообщение от masshkins

875 788 ГП 154 337 ОП 3322 ГП 97,892604503%, ОП 2,1073954975%. ГП 198 664 руб. ОП 3 917 руб. ГП 44 327 руб., ОП 595 руб..

---

Пример того, как не надо задавать вопрос. Ну или ждите, пока кому-нибудь будет не лень броситься на поиски калькулятора и сосчитать за Вас.

По закрытому сдаете декларацию в головную ИФНС исходя из полугодовой базы. По голове считаете налог из базы за 9 месяцев минус база по закрытому.

я новичок еще, учту на будущее.
Т.е. в расчет не берется, что весь 3-й квартал ОП существовало?

На самом деле, мне не нужно, чтобы за меня посчитали, я просто не могу понять принцип заполнения декларации по закрытому ОП и ГП.
Вы написали, что "По голове считаете налог из базы за 9 месяцев минус база по закрытому" - я отнимаю базу по закрытому ОП из декларации за полгода строка 050 прил. 5 к листу 02?

http://mvf.klerk.ru/blank/fns174.htm пункт 10.2 (ну и 2.8 еще).

Цитата:

---

Сообщение от masshkins

Т.е. в расчет не берется, что весь 3-й квартал ОП существовало?

---

Нет.

спасибо за ссылку, но данный приказ я сегодня много раз перечитывала, и на мои вопросы он, к сожалению, не отвечает.
не понятно как быть с авансовыми платежами, не понятно как заполняются декларации... в интернете куча всего написано, но не то, что мне нужно. Наверно я просто чего-то не понимаю. Извините, что зря побеспокоила. буду искать информацию еще.

Начните с представления уточненной декларации по ОП в головную налоговую за полугодие.