Добрый день, помогите, пожалуйста с проводками.
Мы, автономное учреждение, ошибочно перечислили денежные средства не той организации. Сейчас они нам эти деньги вернули (на р/сч). Какими проводками оформить данные операции?
Вид для печати
Добрый день, помогите, пожалуйста с проводками.
Мы, автономное учреждение, ошибочно перечислили денежные средства не той организации. Сейчас они нам эти деньги вернули (на р/сч). Какими проводками оформить данные операции?
обратной от той, которую писали когда перечислили
У автономных учреждений коммерческий план счетов?
Тогда уход и возврат через 76 счет
Да?Цитата:
Сообщение от Над.К
Если это государственное (муниципальное) автономное учреждение, то нет.Цитата:
Сообщение от Над.К
Я бы так оформил:Цитата:
Сообщение от osovch
1) Дт.210.05.560-Кт.201.11.610(201.21.610),
2) Дт.201.11.510(201.21.510)-Кт.210.05.660.
Счет 210.05 "Расчеты с прочими дебиторами" разрешен к использованию автономными учреждениями. Описание ситуации и проводки добавил бы в учетную политику. Если смущает, попробуйте использовать счет 206.91 "Расчеты по авансам по оплате прочих расходов".
Описание счета 210.05 в Инструкции № 157н: Счет предназначен для учета расчетов с дебиторами по операциям, возникающим в ходе ведения деятельности учреждения и не предусмотренных для отражения на иных счетах учета Единого плана счетов.
Это я спросила :) Раньше был коммерческий, а сейчас я не в курсе.Цитата:
Сообщение от margo46
Зачем так сложно? Правильный был совет - обратными проводками относительно перечисления денег поставщику.Цитата:
Сообщение от Rahsch
А теперь не мы одни мучаемся...:wow:Цитата:
Сообщение от Над.К
margo46, я не в курсе бухучета у бюджетников, но вот совет показывать как оплату поставщику в коммерческой организации был бы не правильным. Потому что нет поставщика. Тот, кому отправили деньги, не поставщик, потому что деньги ему были отправлены ошибочно.
Согласен.Цитата:
Сообщение от Над.К
margo46, и какого контрагента Вы бы указали в аналитическом учете?
Да, получатель денег, в даннай ситуации - не поставщик , однозначноЦитата:
Сообщение от Rahsch
но ведь для счёта
тоже ведь придётся "контрагента в аналитике" заводитьЦитата:
Сообщение от Rahsch
Спасибо, сейчас изучу применение счета 210.05.Цитата:
Сообщение от Rahsch
на это полностью согласна с Над.К,Цитата:
Сообщение от margo46
Иначе такой вопрос на форуме бы не задавала.Цитата:
Сообщение от Над.К
поставлю того, кому перечислили.Цитата:
Сообщение от Rahsch
Мне в этом вопросе еще важно, что бы по итогам года отчетные формы сформировались правильно, без лишних оборотов по поставщикам и услугам.
а лишние обороты будут в любом случае!Цитата:
Сообщение от osovch
если для этого "контрагента" Вы примените счёт из 300-х то КОСГУ будут при платеже - 830, а при возврате - 730
а если из 200-х, то 560 и 660 - соответственно
ну и по лиц. счёту при выбытии - 610, а когда вернутся и зачислятся назад - 510.
Arhimed0, мы автономное учреждение и КОСГУ 830, 730, 560, 660 и т.д. не используем. Используем только доходные и расходные.
Автор уже сам ответил на этот вопрос:Цитата:
Сообщение от Arhimed0
Цитата:
Сообщение от osovch
Главное, чтобы не лишние доходы или расходы.:wow:Цитата:
Сообщение от Arhimed0
