Добрый день!
ООО заплатило взносы за декабрь 2012 в январе 2013, по письмо Минфина 03-11-11/60 от 08.02.2013 я хочу уменьшить на них налог за 2013 год.
По инструкции к КУДиР к IV разделу
5.5. В графе 3 указывается период, за который произведена уплата страховых взносов, выплата пособия по временной нетрудоспособности, предусмотренных в графах 4 - 9.
И вот не пойму какой период нужно писать - декабрь или январь?
Извиняюсь, но поднимаю тему :o
Декабрь, конечно
Скажите, пожалуйста, какую сумму ставить в столбец 4, IV раздела КУДиР, если
начислено ПФР стр. ч. за декабрь 2012 г. сумма 23940,00 руб
Уплачено за декабрь 14.01.13 сумма 23940,00 руб.
Начислено ПФР стр. ч. январь 2013 г. сумма 20000,00 руб.
Ставить 23940,00 руб или 20000,00 руб. Поскольку указываем сумму уплаченного налога (в пределах исчисленной суммы, т.е. не больше чем начислено) в данном налоговом (отчетном) периоде.
подскажите, пожалуйста.
