Вид для печати
Подскажите, пожалуйста, как часто надо сшивать кассовую книгу. Раньше наша организация имела большие обороты через кассу и кассовая книга сшивалась ежемесячно. Теперь обороты маленькие (2, 3 ПКО; 1 РКО в месяц). Сшивается ежемесячно? ежеквартально? ежегодно? И еще вопрос. Куда подшиваются РКО и ПКО и принято ли оформлять ПКО на выручку кассового аппарата. Учет ведется в 1С.
С огромным уважением
Согласно Порядку ведения кассовых операций в Российской Федерации (утвержден решением Совета директоров Центрального Банка РФ от 22.09.1993 N 40) по окончании календарного года (или по мере необходимости) машинограммы (распечатки) брошюруются в хронологическом порядке. (п. 25, если не ошибаюсь). Так что, в общем, на Ваш вкус, но не реже раза в год.
Что касается ПКО и РКО - то они подшиваются вместе со вторым листом кассовой книги (отчетом кассира) в том же, примерно, порядке что и собственно кассовая книга.
Что касается ПКО на выручку кассового аппарата. Я - оформляю. Доказательств, что это правильно, у меня нет. Просто программа так настроена, что либо я формирую полный комплект документов, либо делаю это проводкой. А кассовая книга формируется на основании документов. Всяко, ничего страшного или наказуемого тут нет.
Спасибо! очень выручили!
Нам в последний раз в банке сказали - "у вас отчетный период - квартал? Вот раз в квартал и сшивайте."
Что значит отчетный период квартал? Что они имели в виду?
Что они проверяют кассовую дисциплину только за квартал.Цитата:
Исходное сообщение jul-2000
Что значит отчетный период квартал? Что они имели в виду?
Проверять за год сейчас как я понимаю смысла не имеет - по административному кодексу срок давности к тому времени уже выйдет.
Shahfil, честно говоря, срок проверки банком не имеет никакого отношения к отчетному периоду и тем более в привязке к срокам сшивания касскнижечки.
А что касается отчетного периода, то по закону о бухучете и по Положению по ведению б/у и б/отчетности отчетность бывает годовая, квартальная и месячная. При этом месячная и квартальная - являются промежуточными. :D
Классные спецы работают в банках!:evil:
Сшив кассовых документов может быть таким как вам угодно,но не более одного года в книге.Если мало документов,то сшивайте их все за год.Отчетный период год,остальное все промежуточные...
Нет, банк у нас очень хороший. Просто мы имели наглость при проверке 2-го квартала принести им вообще кипу несшитых листов, мотивируя это Порядком ведения кассовых операций ;)Цитата:
Исходное сообщение jul-2000
Shahfil, честно говоря, срок проверки банком не имеет никакого отношения к отчетному периоду и тем более в привязке к срокам сшивания касскнижечки.
А что касается отчетного периода, то по закону о бухучете и по Положению по ведению б/у и б/отчетности отчетность бывает годовая, квартальная и месячная. При этом месячная и квартальная - являются промежуточными. :D
Классные спецы работают в банках!:evil:
На что и получили ответ, что "вы блин хотя-бы перед проверкой сшивайте!"
:D :D
Цитата:
Согласно Порядку ведения кассовых операций в Российской Федерации (утвержден решением Совета директоров Центрального Банка РФ от 22.09.1993 N 40) по окончании календарного года (или по мере необходимости) машинограммы (распечатки) брошюруются в хронологическом порядке.
ИМХО, банковская проверка - это как раз тот случай, когда сшить следует в порядке фразы "по мере необходимости".Цитата:
мы имели наглость при проверке 2-го квартала принести им вообще кипу несшитых листов, мотивируя это Порядком ведения кассовых операций
Сшиваю ежемесячно. При малом количестве (10-20 документов в год) сшиваю всю за год.Цитата:
Подскажите, пожалуйста, как часто надо сшивать кассовую книгу
сшивайте за год.Цитата:
Теперь обороты маленькие (2, 3 ПКО; 1 РКО в месяц). Сшивается ежемесячно? ежеквартально? ежегодно?
Кассовые операции оформляются следующим образом:Цитата:
Куда подшиваются РКО и ПКО и принято ли оформлять ПКО на выручку кассового аппарата. Учет ведется в 1С
ведется кассовая книга (журнал) и кассовая книга (отчеты кассира). К отчетам кассира подшиваются обосновывающие документы - РКО ПКО, к РКО, ПКО подшиваются обосновывающие документы - квитанции, чеки и пр.
На выручку кассового аппарата обязательно оформлять ПКО в момент передачи денег из ККМ в кассу предприятия.
Спасибо Большое!
Подскажите, пожалуйста, а сшивать - это просто сшить или "пронумеровано, прошнуровано..." и нужно ли заверять печатью и подписью руководителя..?
"пронумеровано, прошнуроввано и скреплено печатью" подпись гл. буха и дир.Цитата:
"пронумеровано, прошнуровано..." и нужно ли заверять печатью и подписью руководителя..?
