Разница БУ и НУ при формировании себестоимости

Здравствуйте!
Производство. Без использования 40 счета.
На протяжении 9 месяцев такой проблемы не возникало. Я еще не сильна в бухгалтерии, поэтому сложно понять.
После закрытия 4кв. возникает разница по 90.02 между НУ и БУ.
Т.е. когда я формирую декларацию по налогу на прибыль, и сверяю с данными ОСВ, то строка ОСВ у меня берётся по строке НУ. Ранее у меня всегда они были одинаковы, а именно с 31.12.13, т.е. при формировании ОСВ на 30,12,12 БУ и НУ идут. А именно 31,12,13 идет корректировка стоимости списания и возникает в связи с этим разница. Может оно и верно то, что...данные в декларации по налогу на прибыль берёт цифру со строки НУ. Помогите плиз!

откликнитесь, очень нужна помощь!