как выписать с/ф при оплате частями

Здравствуйте. уважаемые клерки!
Подскажите, пожалуйста, новичку, как правильно оформить счет-фактуру.
Обычно все происходит по следующей схеме: идет 100% предоплата. я выписываю с/ф на аванс, через некоторое время производится отгрузка и я выписываю ТОРГ-12 и с/ф по реализации.
Сейчас возникла такая ситуация.
01.06.2014 - оплачен аванс 50% в размере 12000, выписана с/ф на аванс.
09.06.2014 - планируется отгрузка всей партии продукции, подготовлена ТОРГ-12 на отгрузку на 24000. И вопрос: с/ф по реализации я выписываю тоже на всю сумму отгрузки (а не на 12000 реально оплаченных)? Т.е. законодателя не волнует получу я остаток суммы оплаты или нет - налог я должна буду заплатить со всего отгруженного, так?
Допустим, они оплатят остаток суммы через 10 дней, мне надо еще какую нибудь с/ф выписывать? или той, что была 09.06. будет достаточно? просто ведь прибавится еще один единственный реквизит - это номер платежки на 2 оплату, из-за этого надо выставлять корректировочный счет-фактуру?

Цитата:

---

Сообщение от Liana_sh

с/ф по реализации я выписываю тоже на всю сумму отгрузки

---

Да

Цитата:

---

Сообщение от Liana_sh

Т.е. законодателя не волнует получу я остаток суммы оплаты или нет - налог я должна буду заплатить со всего отгруженного, так?

---

Совершенно не волнует

Цитата:

---

Сообщение от Liana_sh

Допустим, они оплатят остаток суммы через 10 дней, мне надо еще какую нибудь с/ф выписывать?

---

Не надо

спасибо. А о второй сумме оплаты ни в какой с/ф следа не останется???, мне то все равно, а вот у моего заказчика не будет проблем с вычетом, как думаете?

Цитата:

---

Сообщение от Liana_sh

А о второй сумме оплаты ни в какой с/ф следа не останется???,

---

Никакого следа.

Цитата:

---

Сообщение от Liana_sh

а вот у моего заказчика не будет проблем с вычетом, как думаете?

---

Откуда проблемы, если информация о платежке указывается только в случае наличия авансовых платежей? Оплата после реализации - не аванс никак, информации о таком платеже, напротив, не должно быть в счете-фактуре

спасибо, я что-то вот не знала что к "платежно-расчетному документу" - это только об авансе речь, теперь все ясно:yes:

НК ст. 169
5. В счете-фактуре, выставляемом при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, должны быть указаны:
4) номер платежно-расчетного документа в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг);