Вид для печати
Добрый день.
У меня не сходится налог на прибыль по ф.2 и по Декларации по прибыли. Не сходится на сумму убытков, полученных от реализации амортизируемого имущества.
Т.е.:
Налог по Декл.: 57 525 262 руб.,
Налог по ф. 2: 57 394 173 руб.
Разница: 131 089 руб. Это 20% от 655 441 - строка 050 Декл. Убытки от реализ. амортиз. имущества.
Догадываюсь, что все правильно посчитано, но обосновать это не могу. Помогите, пожалуйста....
стираем неправильное, вписываем правильное, чем помочь то?!
А почему это неправильно? Мне как раз кажется, что все правильно.Цитата:
Сообщение от Аноним
круто!
тогда тем более :)))))
dmitrijj-simanvskijj, начисление ОНА сделали?
Вы имеете в виду, что сумму такого убытка нужно признавать в НУ равными долями пропорционально оставшемуся сроку полезного использования данного ОС? Поэтому образуется ОНА???Цитата:
Сообщение от Январь
ДаЦитата:
Сообщение от dmitrijj-simanvskijj
Значит все правильно. Сейчас посмотрю, сделала ли программа ОНА, но думаю, сделала.Цитата:
Сообщение от Январь
Т.е. база для налога на прибыль в НУ меньше, чем база для налога по БУ. Поэтому и налог по НУ меньше, чем по БУ. Как раз на сумму убытка.
Начисление ОНА должно было произойти в момент списания ОС при продаже с убытком.Цитата:
Сообщение от Январь
Сейчас же, когда у него прибыль по декларации больше, чем по БУ на сумму убытка по сроку амортизации, ОНА должен погашаться.
У меня был такой случай в 1С 7.7, там по налоговому учету на сумму убытка в НУ нужно было завести РБП, тогда все считалось правильно автоматически без ручных корректировок.
Вы укажите что завести надо "ручной операцией".Цитата:
Сообщение от lisss
И, согласитесь, это не вяжется с фразой
Цитата:
Сообщение от lisss
Мы не знаем, какая у него версия программы. Может он вообще не 1С пользует.
1С версия 8.2 Как раз сижу ищу, сделала ли программа ОНА.Цитата:
Сообщение от lisss
в 1С 8,2 нужно было в момент продажи с убытком сделать проводки ручной операцией на счет 97 по НУ на сумму убытка. Плюс проводку с минусом на эту сумму по счету 97 ВР. Тогда в этом месяце машина при проведении регламентных операций сформировала бы ОНА по счету 09 РБП на сумму 20% от убытка. В дальнейшем убыток бы постепенно относился на расходы в НУ и погашалась бы разница на 09 счете автоматом.
при нормальной форме 2 (с отдельной строкой для налога на прибыль) строка 2410 формы2 должна быть равна строке 180 декларации, независимо от извращений ПБУ18.
в форме 2 для МП в стр. 2410 свалено что попало, и это равенство не действует.
