Помогите советом, очень надо.

В учреждении числился работник, на него исправно весь 2013 год начислялась зарплата, по факту работника не было, а деньги получала одна дама из вышестоящего начальства. Все вскрылось, пошли проверки обэпа, и дама получавшая деньги, бегом их сдала в кассу учреждения. Самое ужасное что нет судебного предписания с которым все было бы намного проще. Как нам с этими деньгами дальше быть спрашивали у всех и у фин.управления и у вышестоящих инстанций. Ответы самые чудные, положить согласно целевого назначения, НО как можно положить бюджетную зарплату да еще за прошлый год на лицевой счет, финуправление предложили как иные поступления, отправили мы их на 180 КОСГУ, заставили уточнять. Сейчас мы их уточнили на 130, но какие проводки в кассовом поступлении делать мне непонятно. Хуже всего что лезут эти дурацкие деньги во всех отчетах а полугодие не за горами, я в шоке. Есть еще похожая ситуация, у нас тут якобы работал еще один товарищ, кто получал деньги за него я незнаю, они были отправлены платежкой, и главное непонятно где теперь их увидеть можно, по банку они пошли как восстановление на 211, и как эту сумму теперь учитывать, и там зарплата за тот и этот год. Как ее разбивать и на основании чего непонятно. Если кто-то сталкивался с таким, помогите пожалуйста, у меня просто шоковое состояние, не пойму что с этим всем делать.

А как вы приняли деньги без каких либо документов на основании которых вы должны были их принять, ведь помимо приходного кассового ордера нужны другие документы - основание для приходного? Второй вопрос - вы же на эту заработную плату налоги начисляли - она вам их тоже вернула?

Аноним, какой тип учреждения в том году был и в этом? Как завершилась проверка ОБЭП? Расчетные ведомости по заработной плате в учреждении имеются?

приход от кого оформили? от того, на кого зарплату начисляли или от того, кто эти средства в кассу внес? сторнировать зарплату надо, только вот какое основание. составить акт о том, что зарплата начислена неправомерно, тогда должны быть виновные. надо было дождаться окончания проверки, а потом на основании акта проверки действовать.

Цитата:

---

Сообщение от zorsmirnat

А как вы приняли деньги без каких либо документов на основании которых вы должны были их принять, ведь помимо приходного кассового ордера нужны другие документы - основание для приходного? Второй вопрос - вы же на эту заработную плату налоги начисляли - она вам их тоже вернула?

---

Сглупили конечно, вышестоящее начальство, кассир не смогла так сказать отказать, та написала заявление, что возвращаю ошибочно начисленную зп. И все обратно в руки не отдашь. А вот налоги конечно не вернула. Она даже зарплату не всю вернула, за минусом 20 тысяч.

"какой тип учреждения в том году был и в этом? Как завершилась проверка ОБЭП? Расчетные ведомости по заработной плате в учреждении имеются?"

тип учреждения МБОУ, что с проверкой незнаю и ответа никакого нет, хотя проверяли очень долго. Расчетный ведомости, табели на этих двух людей все было.


" приход от кого оформили? от того, на кого зарплату начисляли или от того, кто эти средства в кассу внес? сторнировать зарплату надо, только вот какое основание. составить акт о том, что зарплата начислена неправомерно, тогда должны быть виновные. надо было дождаться окончания проверки, а потом на основании акта проверки действовать."
Приход оформили якобы от сотрудника, но в запросах во всех указывали что принесла именно та дама которая по факту получала эти деньги. Сторнировать в том то и дело не можем потому что в принципе зарплата бухгалтером начислялась правомерно, на основании приказов и табелей, а если признать как ошибочно, то пострадает бухгалтер, который в общем-то тут и ни при чем, руководителя и главбуха уже уволили, точнее попросили.. А будет ли окончании той проверки неизвестно, сами понимаете как обэп теребить возможно ли..... А теперь не пойми как отчеты сдавать в 737 только эта сумма и ползет.

Намудрили вы конечно по полной. Принять деньги в кассу вы не могли без каких-либо оснований. Основанием, по моему мнению, мог служить и внутренний документ организации - типа по результатам внутреннего контроля выявили факт и т.д., потом приказ что по результатам выявленного факта провести такую-то работу... Ну и естественно тут должен быть наказан виновный, причем не один, т.к. возникают следующие вопросы: 1. Каким образом писались приказы на не существующего работника? (ответственность руководителя и кадровика, если таковой присутствует в организации) 2. Почему работнику в табеле учета рабочего времени ставили присутствие, хотя фактически человек не работал? (ответственность кадровика или лица, отвественного за ведение табеля рабочего времени), 3. Каким образом заработная плата сотрудника выплачивалась другому лицу? (если конечно не была оформлена доверенность). Хотя это мое мнение, может кто и по-другому мыслит. Как исправить вашу ситуацию даже не знаю что предложить

точно такая же ситуация. Похоже вам проводки нужны, посмотрите мы здесь обсуждали:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=525165

Цитата:

---

Сообщение от zorsmirnat

Намудрили вы конечно по полной. Принять деньги в кассу вы не могли без каких-либо оснований. Основанием, по моему мнению, мог служить и внутренний документ организации - типа по результатам внутреннего контроля выявили факт и т.д., потом приказ что по результатам выявленного факта провести такую-то работу... Ну и естественно тут должен быть наказан виновный, причем не один, т.к. возникают следующие вопросы: 1. Каким образом писались приказы на не существующего работника? (ответственность руководителя и кадровика, если таковой присутствует в организации) 2. Почему работнику в табеле учета рабочего времени ставили присутствие, хотя фактически человек не работал? (ответственность кадровика или лица, отвественного за ведение табеля рабочего времени), 3. Каким образом заработная плата сотрудника выплачивалась другому лицу? (если конечно не была оформлена доверенность). Хотя это мое мнение, может кто и по-другому мыслит. Как исправить вашу ситуацию даже не знаю что предложить

---

То что намудрили это понятно ((((( В связи с тем что творились вот такие дела, сменился весь АУП, то бишь директор, главный бухгалтер, кадровик и так далее. Как выяснили что зарплату получал другой человек, начислялась и перечислялась одному, а в руках ее держал другой, я незнаю, кто кого и когда сдал при допросах обэпа. Я пришла уже по факту всего этого безобразия и теперь расхлебываю ((( Хуже всего, что все это прошлый год и восстановление расхода невозможно.

Цитата:

---

Сообщение от Tassa

точно такая же ситуация. Похоже вам проводки нужны, посмотрите мы здесь обсуждали:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=525165

---

Да проводки нужны.
Как правильно оформить ПКО, пока Д 201.34 К 205.31 прочие поступления д/с?
Чем начислять за что пришло поступление Д 205.31 К 401.10?
Кассовое поступление Д 201.11 если К 205.31 то какой КЭК ставить?

Как ущерб мы не можем это оформить, т.к. нет никаких документов доказывающих этот ущерб. Люди уволены в январе, все разбирательства шли февраль, март, апрель, в марте сменилась половина сотрудников. Директор и я приняты мартом. То есть как мы можем доказать что данные сотрудники, числились но не работали? Никак, нас тогда не было. Документы-основания для начисления зп все есть, тех кто их подписывал, нет.

Делйте так:
201.34 205.41 (суммы принудительного изъятия)
105.41 401.10 КЭК 140
а как же проверки обепа? разве они никаких актов вам не составили?

Кассир тот же сейчас работает?
Если ЗП выдавалась таким вот образом на руки - увольте за утрату доверия.

Цитата:

---

Сообщение от Tassa

Делйте так:
201.34 205.41 (суммы принудительного изъятия)
105.41 401.10 КЭК 140
а как же проверки обепа? разве они никаких актов вам не составили?

---

Да вот опять, ну как мы сделаем суммы принудительного изъятия, если человек добровольно принес деньги. Нонсенс. Но чтобы прикрыть свою з...у, что не сделаешь. Как обосновать принудительное изъятие. Обэп нам не предоставил ни одного акта, я вообще не понимаю почему, ведь по факту если хоть какая-то проверка была, надо же хотя бы элементарно прислать чем закончилась проверка, все хорошо или все плохо, образно говоря. В кассе мы их держать не могли, потому что элементарно превышали лимит, во-вторых реально непонятные деньги.

Цитата:

---

Сообщение от topalov

Кассир тот же сейчас работает?
Если ЗП выдавалась таким вот образом на руки - увольте за утрату доверия.

---

Зп перечислялась на карту, поэтому не совсем понимаю как вычислили, факт передачи денег. Известно лишь, что якобы работающая - это "тетя", вышестоящего начальства. Самое противное что это начальство тут творило что хотело, и хоть бы хны, работает дальше и продолжает создавать проблемы. Когда подошла сказала что эта сумма лезет в отчетах, мне было сказано разбирайся сама куда ее деть. Большое желание сдать 737 с ошибками и указать из-за чего и пусть принимают.

раз нет акта и нет повода делать перерасчет з/пл и взносов - оформите это как доход по КОСГУ 180, прочите поступление. какие прочие - добровольное пожертвование. Заплатите с него налоги и тратьте остатки на ведение уставной деятельности
если будет акт - переоформите на недостачу и добровольное внесение недостачи

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

если будет акт - переоформите на недостачу и добровольное внесение недостачи

---

Это как это вы предлагаете сперва поступление оформить как добровольное пожертвование, а после если будет акт переоформить как добровольное внесение недостачи? Это тоже по моему мнению не правильно. Я бы как ревизор, если бы обнаружила такое, обязательно отразила бы в акте как ошибка. На каком основании вы будете переоформлять с добровольных пожертвований на добровольное внесение недостачи?