Вид для печати
Подкажите, пожалуйста. Мы можем использовать ст. 170 п. 5. В этой статье говорится, что со всей реализации мы платим НДС, а весь входной НДС- на расходы налога на прибыль, но только тогда, когда мы оплатили этот НДС. Как отследить в проводках, что он оплачен? НДС мы учитываем в стоимости товара. Проводки Дт 26 Кт 60
Дт 19 Кт. 60
Дт 60 Кт 19
Оплата Дт 60 Кт 51
Тогда уж "26 - 19".Цитата:
Сообщение от evgesha-evg
Хорошо, так. А далее, как с 19 быть? По поводу отслеживания оплатыЦитата:
Сообщение от mvf
Напишите Ваш пример с цифрами 100 + 18.
Цитата:
Сообщение от mvf
Дт 26 Кт 60 (100 руб)
Дт 26 Кт 19 (18 руб)
Дт 19 Кт. 60 (18 руб)
Оплата Дт 60 Кт 51 (118 руб)
А что с ним не так?Цитата:
Сообщение от evgesha-evg
д 41-к60 (100) оприходовали товарЦитата:
Сообщение от evgesha-evg
д 19-к 60 (18) учли НДС
д 26- к41 (100)списали стоимость товаров на расходыЦитата:
Сообщение от evgesha-evg
Цитата:
Сообщение от evgesha-evg
Мы можем использовать ст. 170 п. 5. В этой статье говорится, что со всей реализации мы платим НДС, а весь входной НДС- на расходы налога на прибыль, но только тогда, когда мы оплатили этот НДС. Как отследить в проводках, что он оплачен? НДС мы учитываем в стоимости товара.Цитата:
Сообщение от gnews
Хммм... а три часа здесь кто с кем разговаривал?
Пока не сделалиЦитата:
Сообщение от evgesha-evg
д60 -к51 -не оплачен.
НДС входит в стоимость товара. Прибыль вы считаете доходы минус расходы (себестоимость этого товара, прочие.....)? Вот вам и получается налогооблагаемая база для исчисления налога на прибыль. Не усложняйте !
Мы можем и так делать, но мы должны считать пропорцию и определять долю необлагаемы и облаемых, также мы можем отдельно учитывать сумму налога, но исходя из пункта 5 статьи 170. , но поставщику нужно заплатить. У нас есть поступление -акт с ндс. на 26 висит сумма без ндс и ндс и отдельно оплата, вот как-то, наверно, на 26 нужно видеть оплачен ли этот НДС.?
Мы можем и так делать, но мы должны считать пропорцию и определять долю необлагаемы и облаемых, также мы можем отдельно учитывать сумму налога, но исходя из пункта 5 статьи 170. , но поставщику нужно заплатить. У нас есть поступление -акт с ндс. на 26 висит сумма без ндс и ндс и отдельно оплата, вот как-то, наверно, на 26 нужно видеть оплачен ли этот НДСЦитата:
Сообщение от gnews
Проводки Дт 26 Кт 60-118 рубЦитата:
Сообщение от mvf
Дт 19 Кт. 60-18 руб
Дт 60 Кт 19-18 руб
Оплата Дт 60 Кт 51 .
Если мы делаем Дт 26 Кт 60-100 руб
Дт 26 Кт. 19-18 руб
Дт 19 Кт 26-18 руб
Оплата Дт 60 Кт 51 То 60 полностью не закроется, а 26 задваивается.
А теперь сравните со своим же ответом в #5.Цитата:
Сообщение от evgesha-evg
Да...что-то я запуталась немного))))))Цитата:
Сообщение от mvf
