Письмо из налоговой о пояснениях

Добрый день! Прошу помощи. Налоговая прислала письмо с требованием о пояснениях. Ситуация такая. В феврале приняли возврат от покупателя, в накладной были позиции товара отгруженные и в 2014г. и в 2013г. Возвраты провожу корректировкой реализации. Сформировались проводки по прошлогоднему товару : д-т 91.02/ к-т 62.01. И эта сумма попала в декларацию по прибыли в прил. 02 к листу 02 в строку 300 (убытки прошлых налоговых периодов). Требуют дать пояснения к этой строке и копии документов. Получается мне нужно дать им возвратную накладную, приложение к договору, акт о возврате и письмо с пояснением (В строке 300 отражена сумма возвращенного покупателем товара, отгружаемого в его адрес в 2013г.) . Какие-нибудь регистры или справки нужно делать? Что еще нужно предоставлять им? Очень прошу не оставить без внимания. За ранее благодарю за ответы.

Я пишу просто письмо на бланке с пояснение ситуации (это приблизительно то что Вы описали выше). Никакие дополнительные или подтверждающие документы не прикладываю.
Другое дело, если в требовании налоговой были бы перечислены какие то документы конкретно.

Пишут предоставить пояснения с приложением документов, заверенных должным образом.....

Я надеюсь, что в 300-ю строку эта сумма попала правильно? Нужно ли писать им, что себестоимость товара попала в с доходы прошлых лет? Ведь продажи уменьшили базу, а себестоимость увеличала.....

Пожалуйста, подскажите, так пойдет? Просто впервые с этим столкнулась.....
" В ответ на Ваше сообщение № 12345 от 06.08.14г. Общество с ограниченной ответственностью «АБВ » , ИНН 00000000 КПП 000001001 ОГРН 00000000000, сообщает следующее.
По строке 300 Приложения №2 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль организации за полугодие 2014г., согласно пп.1, п.2 ст. 265 НК РФ отражена сумма возвращенного покупателем товара 10.02.2014г. в адрес ООО «АБВ», отгруженного данному покупателю в 2013г. Соответственно себестоимость возвращенного товара отражена в строке 101 приложения №1 к Листу 02."

Цитата:

---

Сообщение от ole_777

Требуют дать пояснения к этой строке и копии документов.

---

Предоставление документов в данном случае ваше право, а не обязанность. См. п.4 ст 88 НК http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9...D1%8C%D1%8F_88

Мне нравится Ваше письмо))
В случае, если просят приложить подтверждающие документы, я всегда прикладываю - мне не жалко. Но обязательно составьте опись приложенных документов. Если там у Вас не много приложений, опись прямо после текста можно.
С новой строки:
Список прилагаемых документов:
1)... (1 лист)
2)... (2 листа)
...
Итого: 22 листа

Сияние, огромное спасибо! Предоставлю выписку из регистра учета вн.расходов, накладную на возврат, допник к договору и сам договор, думаю хватит, все отгрузки по возвращаемому товару не буду отдавать. Наверное достаточно будет. А вот такой момент. В накладной указано много позиций этого года, как правельнее и понятнее им все это сделать, что бы больше не приставали? .....

А в договор что про возврат сказано? Оговорен там порядок возврата? И что там про переход права собственности?

Право собственности в момент передачи товара. Про возврат ничего не написано..... Но в допнике указано, что это бракованный товар... Договор могу переделать как нужно, покупатель подпишет. Как лучше тогда указать: " Право собственности в момент передачи товара. И Покупатель имеет право произвести возврат товара в срок 3 месяца с даты отгрузки." Как то так можно?

Если указано что бракованный товар - тогда ничего не нужно.

Цитата:

---

Сообщение от ole_777

Сияние, огромное спасибо! Предоставлю выписку из регистра учета вн.расходов, накладную на возврат, допник к договору и сам договор, думаю хватит, все отгрузки по возвращаемому товару не буду отдавать. Наверное достаточно будет. А вот такой момент. В накладной указано много позиций этого года, как правельнее и понятнее им все это сделать, что бы больше не приставали? .....

---

Этого достаточно. Ничего не надо дополнительно пояснять.
У меня вообще иногда складывается впечатление, что они не особо копаются в этих пояснениях. Ответили на их требование и хорошо. Главное не игнорировать

Цитата:

---

Сообщение от Сияние

Если указано что бракованный товар - тогда ничего не нужно.

---

Все равно переделалала на всякий случай. Думаю не будет лишним.

Вчера отвезла письмо и документы. Сегодня директор требует, что бы я позвонила в налоговую и узнала, все ли нормально. Стоит звонить вообще туда? и когда лучше? В какой срок они рассматривают все предоставленные документы?

Цитата:

---

Сообщение от ole_777

Вчера отвезла письмо и документы. Сегодня директор требует, что бы я позвонила в налоговую и узнала, все ли нормально. Стоит звонить вообще туда? и когда лучше? В какой срок они рассматривают все предоставленные документы?

---

Конечно позвонить стоит. Позвоните в канцелярию, узнайте исполнителя по номеру входящего и пообщайтесь. Скорее всего Вам скажут - "пока ничего сказать не могу, позвоните тогда то" да и всё))) Зато будет что директору сказать

Сияние, спасибо! Но наверное лучше исполнителю позвонить сразу? У меня есть телефон.

Добрый день! Помогите, пожалуйста... Опять получила письмо по той же декларации. Только уже по другому вопросу. Заполнение строк в разделе 1.1- 040,050,070,080 и в листе 2 - 210,220,230,270,271,280,281.
Ситуация такая. В январе-марте были перечислены авнсовые платежи в сумме 170536р.( но начислено по декл. за 9 мес. 2013г. 174494р.).
За 1-й кв.2014 начислили авансов 86127 р., соответственно налог не уплачивали, но авансы начислили.
В декларации за полугодие в строке 210 я отразила фактически уплаченную сумму авансов (170536+86127=256663р.)- или нужно было отразить (174494+86127=260621)? Налог за полугодие составил 265284р. Соответственно в разделе 1.1 у меня к доплате отражено 8621р. (265284-256663р.). Помогите, пожалуйста, что делать? И что у меня не правильно?