Остаток по кредиту счета 62.2

Здравствуйте!

Уважаемые профессионалы, помогите бухгалтеру-самоучке.
В октябре 2013 г. получили от заказчика аванс 100000, ндс 15254,24
Сделаны проводки (работаю в программе ВС:Бухгалтерия):
Д 51 К 62.2 100000
Д 62.2 К 68.3 15254,24 начислен ндс с аванса.

В сентябре этого года подписали акт оказанных услуг.
Сделаны проводки:
Д 62.1 К 90.1 590000 выручка от оказания услуг
Д 90.3 К 68.3 90000 начислен ндс с оказанных услуг
Д 62.2 К 62.1 100000 зачислен аванс
Д 68.3 К 62.2 15254,24 возмещен НДС с аванса

Не могу понять почему в оборотке в исходящем сальдо на конец сентября по кредиту счета 62.2 висит остаток 15254,24?

Цитата:

---

Сообщение от ElenaLux

Здравствуйте!

Уважаемые профессионалы, помогите бухгалтеру-самоучке.
В октябре 2013 г. получили от заказчика аванс 100000, ндс 15254,24
Сделаны проводки (работаю в программе ВС:Бухгалтерия):
Д 51 К 62.2 100000
Д 62.2 К 68.3 15254,24 начислен ндс с аванса.

В сентябре этого года подписали акт оказанных услуг.
Сделаны проводки:
Д 62.1 К 90.1 590000 выручка от оказания услуг
Д 90.3 К 68.3 90000 начислен ндс с оказанных услуг
Д 62.2 К 62.1 100000 зачислен аванс
Д 68.3 К 62.2 15254,24 возмещен НДС с аванса

Не могу понять почему в оборотке в исходящем сальдо на конец сентября по кредиту счета 62.2 висит остаток 15254,24?

---

счёт фактура на аванс даёт такой результат.

Цитата:

---

Сообщение от ElenaLux

Здравствуйте!

Уважаемые профессионалы, помогите бухгалтеру-самоучке.
В октябре 2013 г. получили от заказчика аванс 100000, ндс 15254,24
Сделаны проводки (работаю в программе ВС:Бухгалтерия):
Д 51 К 62.2 100000
Д 62.2 К 68.3 15254,24 начислен ндс с аванса.

В сентябре этого года подписали акт оказанных услуг.
Сделаны проводки:
Д 62.1 К 90.1 590000 выручка от оказания услуг
Д 90.3 К 68.3 90000 начислен ндс с оказанных услуг
Д 62.2 К 62.1 100000 зачислен аванс
Д 68.3 К 62.2 15254,24 возмещен НДС с аванса

Не могу понять почему в оборотке в исходящем сальдо на конец сентября по кредиту счета 62.2 висит остаток 15254,24?

---

Я хотела бы сразу исправить, что не 68.3 счет надо использовать, а 68.2.
И каким документом вы получили проводку Д 62.2 К 68.3? На основании выписки банка делается счет фактура на аванс и там получаются проводки Д 76.АВ К 68.2, а потом делается "отражение НДС к вычету" и получается обратная проводка Д68.2 К76.АВ

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

счёт фактура на аванс даёт такой результат.

---

С чего это?
В октябре 2013 сумма 15254,24 отражена по дебету,а в сентябре 2014 она же по кредиту.Остатка быть не должно.Проверьте еще все операции.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

там получаются проводки Д 76.АВ К 68.2,

---

это от программы зависит. Не всегда 76 счет задействован

Цитата:

---

Сообщение от бух2007

это от программы зависит. Не всегда 76 счет задействован

---

Даже не знала о том, что может быть иначе. Сколько работаю, первый раз слышу, что НДС можно учитывать на 62 счете.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

ервый раз слышу, что НДС можно учитывать на 62 счете.

---

Бухучётом это не регламентировано.

Цитата:

---

Сообщение от ZloiBuhgalter

Бухучётом это не регламентировано.

---

Спасибо за подсказку. Действительно удобнее учитывать на 62 счете и авансы и НДС с них. А то я каждый раз мучаюсь сопоставляя оборотки по разным счетам.