Вид для печати
Подскажите, действительно ли есть новое постановление, где говорится, что налогоплательщики сами в отчетном периоде(году) могут решать в каком квартале принимать к вычету ту или иную фактуру. К примеру, у меня по 3му кварталу убыток. Могу ли я часть фактур, датированные сентябрем, зарегистрировать в журнале полученных сч-ф в октябре. И соответственно принять к вычету в 4м квартале?
Спасибо всем откликнувшимся!
http://www.klerk.ru/doc/388766Цитата:
Сообщение от Tatooo
Убыток и НДС две вещи несовместные.Цитата:
Сообщение от Tatooo
ндс и прибыль - 2 вещи определенно пропорционально взаимосвязанные. Если по НДС налог к возмещению, то по прибыли автоматом убытки.....В вопросе я просто не стала уж расшифровывать эти истины...
Истина в том, что НДС - косвенный налог, и он никак не влияет на прибыль. Вам правильно ответили.Цитата:
Сообщение от Tatooo
Или Вы не хотите отражать в БУ и НУ хозяйственные операции на основании ПУД?
да ладно...Цитата:
Сообщение от Tatooo
Получили товар на 1180 , в т.ч.НДС к вычету 180,
продали товар на 118, в т.ч. НДС к начислению 18, ну и затраты пусть 20.
Прибыль 80 000, НДС к возмещению 162 000
это что ж за математика у вас такая???)) у меня вот не сходятся ваши вычисления...Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
А зп, а налоги/взносы в расходах у вас не участвуют???
А они у вас облагаются НДС?Цитата:
Сообщение от Tatooo
5+Цитата:
Сообщение от mvf
нет, они не облагаются ндс, в том то все и дело..
Ну и как тогда перенос вычета на следующий квартал влияет на эти расходы?
Хорошо, мой пример:
Реализация по итогам квартала 128 000 (вкл ндс 19 525)
Себестоимость (покупки) по итогам квартала 100 000 (вкл ндс 15 254)
ЗП за квартал 30 000 Взносы 9000
Итого имеем:
ндс к УПЛАТЕ 4271
по прибыли убыток -15271
Это при наличии НДС. А если он к возмещению получается, то убыток по моему гарантирован ?!
на эти никак не влияет...Цитата:
Сообщение от mvf
с первым вопросом я разобралась, нашла 33 постановление, все прояснилось.
Дальше уже спор зашел о взаимозависимости убыточной декларации по прибыли с такой же по ндс...(налогом к возмещению)
Если Ваш пример добавить одной строчкой: приобретен товар на 256 тыр. (в т.ч. НДС) например, то НДС будет к возмещению, а сумма убытка не изменится.Цитата:
Сообщение от Tatooo
Никак они не зависят друг от друга.Цитата:
Сообщение от Tatooo
Прибыль считается, как разница между ценой проданных товаров и стоимостью их (проданных товаров) приобретения.
НДС считается как цена проданных товаров и всех приобретенных товаров. Не весь приобретенный товар продали плюс продали тот, что был приобретен в прошлом периоде и т. д., и т. п., и пр. Вариантов может быть много: прибыль и НДС к возмещению, или наоборот - убыток и НДС к перечислению. Разные налоги и считаются по разным алгоритмам.
а у Вас сколько чего получается?Цитата:
Сообщение от Tatooo
Надо в одинаковых единицах. :pЦитата:
Сообщение от ZZZhanna
Согласна.Цитата:
Сообщение от mvf
Но это если мы говорим о торговле.
А если это услуги, и приобретены материалы на 256 тыс. тогда будет еще больший убыток..
Если даже без НДС приобрести - сумма убытка тоже не изменится. С НДС или без НДС будет 200.Цитата:
Сообщение от Tatooo
аа, я в условиях нули потера, а в итогах нет :redface:Цитата:
Сообщение от mvf
прошу прощения, 80 и 162.
Почему? Объясните))Цитата:
Сообщение от mvf
Допустим услуги с НДС
20 - 60 :: 200
19 - 60 :: 36
90 - 20 :: 200
Без НДС
20 - 60 :: 200
90 - 20 :: 200
вот как раз это мне ясно....Цитата:
Сообщение от mvf
мне не понятно почему вы считаете мой вывод
-А если это услуги, и приобретены материалы на 256 тыс. тогда будет еще больший убыток..
неверной
Для того, чтобы учесть стоимость материалов в расходах, они должны быть использованы в деятельности организации.Цитата:
Сообщение от Tatooo
А для того, чтобы воспользоваться правом на вычет по НДС достаточно оприходовать материалы ( при условии, что есть счф и материалы используются в деятельности, облагаемой НДС).
Из приведённого вами примера:
НДС к возмещению : 19525 -(15254 +256000*18/118 )= -34780
Налог на прибыль : убыток 15271 руб.
А если материалы были использованы, то увеличится не только себестоимость продаж, но и выручка. ( + будет НДС с реализации).
